老師，請(qǐng)問(wèn)我們是建筑安裝公司，經(jīng)常有外地工程，就會(huì)出現(xiàn)外地預(yù)繳2%增值稅和對(duì)應(yīng)的附加稅，那這樣的話，分錄要怎么寫呢，謝謝老師
您好 借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 借：應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸：其他應(yīng)付款等
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老師好！建筑公司8月外地預(yù)交了稅款，開了發(fā)票，發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，今天填寫申報(bào)表不用繳納增值稅，想問(wèn)老師外地預(yù)交的附加稅怎么處理？是填在附加稅申報(bào)表的“本期已繳稅額”里面嗎？這樣填的話“本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額”就是負(fù)數(shù)了
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老師。我們建筑公司去異地做工程。上個(gè)月在當(dāng)?shù)亻_了發(fā)票 預(yù)繳了增值稅和其他幾個(gè)稅種。那我這個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候。增值稅這塊。就直接把建筑地預(yù)繳的稅款填進(jìn)報(bào)表里。把現(xiàn)場(chǎng)繳納的稅刨掉報(bào)送對(duì)吧。 但是增值稅報(bào)完之后城建稅等附加稅是按照增值稅稅額來(lái)計(jì)算的。系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出增值稅稅額。那我按照實(shí)繳的稅額來(lái)計(jì)算附加稅的話。我在項(xiàng)目上交的附加稅怎么做賬呢。
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老師，我們公司是建筑工程行業(yè)，我們?cè)陂_了外徑證開發(fā)票，開發(fā)票的時(shí)候就預(yù)繳了增值稅和附加稅，現(xiàn)在就有個(gè)問(wèn)題，我們?cè)陬A(yù)交時(shí)，有些時(shí)候預(yù)繳系統(tǒng)就跳出來(lái)有增值稅和三個(gè)附加稅，到有些時(shí)候就沒(méi)有教育費(fèi)和地方教育費(fèi)，我們現(xiàn)在申報(bào)時(shí)附加稅時(shí)，系統(tǒng)跳出來(lái)的全部是0，我直接0申報(bào)就行了嗎？
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老師你好，我想問(wèn)下建筑業(yè)預(yù)交的增值稅在公司所在地進(jìn)行申報(bào)時(shí)填寫增值稅申報(bào)表4就是預(yù)交增值稅時(shí)，一般納稅人的簡(jiǎn)易計(jì)稅和一般計(jì)稅有區(qū)別嗎？?jī)煞N計(jì)稅方式都是直接在建筑業(yè)增值稅那里填上工程所在地已經(jīng)預(yù)交的稅額就可以了嗎？如果不對(duì)，是為什么呢？麻煩老師解答，謝謝
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你好老師！我們是建筑分包勞務(wù)單位合同價(jià)是600萬(wàn) 異地建筑服務(wù)外經(jīng)證納稅是怎么計(jì)算的需要納稅外經(jīng)證多少錢？ 本地城建稅 增值稅 教育費(fèi) 地方教育附加費(fèi)企業(yè)所得稅 印花稅都交過(guò)了就外經(jīng)證這費(fèi)用不懂！我們是掛靠人家勞務(wù)公司的請(qǐng)老師公式列一下再計(jì)算共多少錢謝謝了
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請(qǐng)問(wèn)老師，A（境內(nèi)）投資B（境外），B（境外）已經(jīng)在境外繳納企業(yè)所得稅了分紅到A（境內(nèi)），A（境內(nèi)）需要繳納分紅稅嗎？
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遞延所得稅資產(chǎn)的數(shù)是5萬(wàn)，那我本身這一年要交100萬(wàn)的所得稅，那我利潤(rùn)表所得稅費(fèi)用的數(shù)是100+5=105萬(wàn)？還是100-5=95萬(wàn)？
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老師好：咨詢下，a 公司和 b公司往來(lái)款一致， a 和 b 公司的股東為同一個(gè)人。經(jīng)個(gè)人股東確認(rèn)，a公司的其他應(yīng)付款，可以和這個(gè)個(gè)人股東的其他應(yīng)收款抵消嗎？
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請(qǐng)問(wèn)我是一般納稅人，有個(gè)清包工工程，可以開具3%的的簡(jiǎn)易計(jì)征的專票吧？對(duì)方可以抵扣這3%嗎？
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這個(gè)題目為什么不選擇基礎(chǔ)設(shè)施 我感覺(jué)籌建多個(gè)智能制造基地不應(yīng)該屬于基礎(chǔ)設(shè)施嘛
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好的，老師，那這些稅種不需要計(jì)提的吧，
這些稅種不需要計(jì)提的 是的
奧，謝謝老師，那請(qǐng)問(wèn)如果不是預(yù)交的而是正常每月申報(bào)出現(xiàn)增值稅，那需要計(jì)提嗎？請(qǐng)問(wèn)分錄怎么寫呢，謝謝老師
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
老師，那請(qǐng)問(wèn)計(jì)提印花稅怎么寫分錄呢？謝謝
印花稅不需要計(jì)提 實(shí)際繳納的時(shí)候直接寫分錄就好了 借：稅金及附加-印花稅 貸：銀行存款
奧，謝謝老師，那請(qǐng)問(wèn)我們是建筑業(yè)，就會(huì)有外地有預(yù)交的2個(gè)點(diǎn)會(huì)填在申報(bào)附表四，那當(dāng)我沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)時(shí)，產(chǎn)生的銷項(xiàng)我要交的，這時(shí)我也可以用附表四余額抵的，這樣就不交增值稅了，請(qǐng)問(wèn)我用附表四余額抵時(shí)我要怎么寫分錄才能把銷項(xiàng)用掉
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅