老師你好我們19年發(fā)票查出來(lái)有問(wèn)題，22年1月更正了企業(yè)所得稅申報(bào)表，也補(bǔ)繳了稅款。請(qǐng)問(wèn)下面這個(gè)補(bǔ)繳稅款的憑證是否正確？另外有40萬(wàn)調(diào)增的收入需要怎么記賬呢？因?yàn)樾∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益這個(gè)科目了。怎么把40萬(wàn)調(diào)增的收入記入但是又不影響今年的損益呢

老師您好，我們是是農(nóng)產(chǎn)品加工單位，公司是名是某某種養(yǎng)殖合作社，想請(qǐng)教如果將合作社準(zhǔn)則改為小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后，會(huì)計(jì)科目怎么修改。 我們單位說(shuō)是農(nóng)民合作社+公司的運(yùn)營(yíng)模式，免得增值稅。最早公司成立20年時(shí)時(shí)會(huì)計(jì)用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做的賬，有筆政府補(bǔ)助計(jì)入的營(yíng)業(yè)外收入。中途21年3月有請(qǐng)人重新開(kāi)賬用的是合作社準(zhǔn)則，后來(lái)申請(qǐng)的財(cái)政補(bǔ)助一直計(jì)入的是專項(xiàng)基金科目，但我們從公司成立起稅務(wù)報(bào)表用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。 后來(lái)會(huì)計(jì)今年4月又改了一次，將合作社準(zhǔn)則改為小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，將20年那次計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的補(bǔ)貼和后來(lái)計(jì)入專項(xiàng)基金科目的補(bǔ)貼全部填在了資本公積科目里面對(duì)不對(duì)，對(duì)公司股東有沒(méi)影響。并且5月有份補(bǔ)貼直接計(jì)入了資本公積，請(qǐng)問(wèn)對(duì)不對(duì)。感謝！

老師你好請(qǐng)問(wèn)我接手的一個(gè)賬要調(diào)22年的發(fā)票已經(jīng)抵扣，但未入賬，，購(gòu)了一些車間用的制造費(fèi)用，，會(huì)計(jì)分錄怎么做，是直接借以前年度損益調(diào)整嗎

老師你好，請(qǐng)問(wèn)我們小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，22年的票損益類科目，車間來(lái)了一些面漆和底漆，之前會(huì)計(jì)未入賬，現(xiàn)在補(bǔ)入賬能不能直接入賬

老師好，請(qǐng)問(wèn)下，以前年度的發(fā)票補(bǔ)入賬，是直接入當(dāng)期的費(fèi)用，還是用未分配利潤(rùn)科目呀？還有涉及到以前年度損益類調(diào)整的科目？是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。