采購貨物 貨到款已付 發(fā)票還未到 借 庫存商品 貸應(yīng)付暫估款 借應(yīng)付賬款 貸 銀行存款 等收到發(fā)票應(yīng)該怎么做
你好 當(dāng)采購的貨物已經(jīng)到貨，款項已經(jīng)支付，但發(fā)票還未收到時，按照會計準(zhǔn)則，需要進(jìn)行以下會計處理： 1.借：庫存商品貸：應(yīng)付暫估款 這個分錄表示在貨物已到但發(fā)票未到的情況下，先按估計價值將貨物記入庫存商品，同時將該估計價值記入應(yīng)付暫估款。 1.借：應(yīng)付賬款貸：銀行存款 這個分錄表示將款項支付給供應(yīng)商，同時將該款項記入應(yīng)付賬款。 當(dāng)收到發(fā)票后，需要按照發(fā)票金額進(jìn)行調(diào)整。如果發(fā)票金額與之前的估計金額有差異，需要進(jìn)行以下會計處理： 1.借：應(yīng)付暫估款（調(diào)整差異）貸：庫存商品（調(diào)整差異） 這個分錄表示根據(jù)發(fā)票金額調(diào)整之前估計的應(yīng)付暫估款和庫存商品。如果實際發(fā)票金額大于之前的估計金額，那么需要同時減少應(yīng)付暫估款和增加庫存商品；反之則相反。 1.借：應(yīng)付賬款（實際支付的金額）貸：銀行存款（實際支付的金額）
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1.貨款已全額預(yù)付，貨到發(fā)票沒到先暫扣入庫 借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款借：預(yù)付賬款貸：銀行存款 發(fā)票到了沖減暫估根據(jù)發(fā)票入賬 如何沖減？
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暫估入賬發(fā)票未收到款已付，付款 借：預(yù)付賬款*i 貸：銀行存款 暫估：借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬 ，現(xiàn)在月初紅沖暫估入賬 借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬 收到發(fā)票 借：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)- 怎么做了呢
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老師，貿(mào)易公司采購貨物，貨已到，已付款，未開票，記賬時是：借庫存商品貸應(yīng)付暫估，付款時借應(yīng)付賬款貸銀行嗎
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采購貨物 貨到已付款 未開票 做賬 借 庫存商品 貸應(yīng)付暫估款 借 應(yīng)付暫估款 貸 銀行存款 等來發(fā)票 借 應(yīng)付暫估款 貸什么
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采購貨物 貨到款已付 發(fā)票還未到 借 庫存商品 貸應(yīng)付暫估款 借應(yīng)付賬款 貸 銀行存款 等收到發(fā)票應(yīng)該怎么做
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私車公用，不止一輛，車子加油的發(fā)票需要注明車牌號嗎？
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請問老師，員工上年度月平均工資7000，今年按照10000的基數(shù)交社?？梢詥?？
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進(jìn)項票被紅沖，進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出必須在紅沖當(dāng)月還是在收到紅沖票的當(dāng)月
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我們公司是外省在河南設(shè)立的一個來料加工加工的分公司，設(shè)備有總公司提供主要原料是有總公司發(fā)送到分廠，管理和技術(shù)人員也是有總公司承擔(dān)。 分公司普工有河南本地一個公司承包人， 分公司只支付加工費(fèi)給這個本地承包人， 成品由總公司下屬銷售公司銷售， 分公司只和總公司結(jié)算用于支付加工所產(chǎn)生的辦公費(fèi)、電費(fèi)、和外包公司的加工費(fèi) 這樣的分公司稅務(wù)局承認(rèn)嗎
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稅務(wù)局查賬發(fā)現(xiàn)企業(yè)有2023年有發(fā)出貨物，但企業(yè)不開具發(fā)票，也不確認(rèn)收入，企業(yè)會面臨怎么的處罰及如何處理
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累計折舊和固定資產(chǎn)不能同時存在吧
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行政單位職工去異地參加全市行業(yè)協(xié)會商會黨組織書記和黨務(wù)工作者培訓(xùn)班的往返交通費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)能在兩新黨建組織工作經(jīng)費(fèi)中列支嗎？
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老師你好！公司勞務(wù)公司沒有資質(zhì)接了個勞務(wù)項目，現(xiàn)在稅務(wù)在問公司資質(zhì)這個問題，而且系統(tǒng)預(yù)警就是只對一個公司開票，目前也只有一個勞務(wù)的業(yè)務(wù)，怎樣向他們解釋這個問題
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前年把法人的其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)到實收資本，現(xiàn)在怎么轉(zhuǎn)回往來款
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你好！公司是建筑勞務(wù)公司沒有建筑資質(zhì)，接了勞務(wù)公司的項目，現(xiàn)在稅務(wù)問我們有沒有資質(zhì)，稅務(wù)需要管理我們有沒有資質(zhì)嗎？
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收到發(fā)票時 需要先把 借 庫存商品 貸應(yīng)付暫估款 負(fù)數(shù)沖銷 再做 借 庫存商品 貸 應(yīng)付賬款嗎
可以在問題中間加上標(biāo)點(diǎn)符號嗎
收到發(fā)票時，需要先把借 庫存商品 貸 應(yīng)付暫估款給負(fù)數(shù)沖銷后，再做借 庫存商品 貸 應(yīng)付賬款嗎
是的，收到發(fā)票時，需要先進(jìn)行暫估入賬的沖銷，即借記“庫存商品”，貸記“應(yīng)付暫估款”科目，以沖銷前期暫估入賬的金額。然后再按實際發(fā)票記載的金額進(jìn)行賬務(wù)處理，即借記“庫存商品”，貸記“應(yīng)付賬款”科目。這樣就可以確保賬務(wù)記錄與實際發(fā)票一致。