采購貨物 貨到款已付 發(fā)票還未到 借 庫存商品 貸應付暫估款 借應付賬款 貸 銀行存款 等收到發(fā)票應該怎么做
你好 當采購的貨物已經(jīng)到貨，款項已經(jīng)支付，但發(fā)票還未收到時，按照會計準則，需要進行以下會計處理： 1.借：庫存商品貸：應付暫估款 這個分錄表示在貨物已到但發(fā)票未到的情況下，先按估計價值將貨物記入庫存商品，同時將該估計價值記入應付暫估款。 1.借：應付賬款貸：銀行存款 這個分錄表示將款項支付給供應商，同時將該款項記入應付賬款。 當收到發(fā)票后，需要按照發(fā)票金額進行調(diào)整。如果發(fā)票金額與之前的估計金額有差異，需要進行以下會計處理： 1.借：應付暫估款（調(diào)整差異）貸：庫存商品（調(diào)整差異） 這個分錄表示根據(jù)發(fā)票金額調(diào)整之前估計的應付暫估款和庫存商品。如果實際發(fā)票金額大于之前的估計金額，那么需要同時減少應付暫估款和增加庫存商品；反之則相反。 1.借：應付賬款（實際支付的金額）貸：銀行存款（實際支付的金額）
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1.貨款已全額預付，貨到發(fā)票沒到先暫扣入庫 借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估應付款借：預付賬款貸：銀行存款 發(fā)票到了沖減暫估根據(jù)發(fā)票入賬 如何沖減？
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暫估入賬發(fā)票未收到款已付，付款 借：預付賬款*i 貸：銀行存款 暫估：借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估入賬 ，現(xiàn)在月初紅沖暫估入賬 借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估入賬 收到發(fā)票 借：庫存商品 應交稅費- 怎么做了呢
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老師，貿(mào)易公司采購貨物，貨已到，已付款，未開票，記賬時是：借庫存商品貸應付暫估，付款時借應付賬款貸銀行嗎
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采購貨物 貨到已付款 未開票 做賬 借 庫存商品 貸應付暫估款 借 應付暫估款 貸 銀行存款 等來發(fā)票 借 應付暫估款 貸什么
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采購貨物 貨到款已付 發(fā)票還未到 借 庫存商品 貸應付暫估款 借應付賬款 貸 銀行存款 等收到發(fā)票應該怎么做
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收到發(fā)票時 需要先把 借 庫存商品 貸應付暫估款 負數(shù)沖銷 再做 借 庫存商品 貸 應付賬款嗎
可以在問題中間加上標點符號嗎
收到發(fā)票時，需要先把借 庫存商品 貸 應付暫估款給負數(shù)沖銷后，再做借 庫存商品 貸 應付賬款嗎
是的，收到發(fā)票時，需要先進行暫估入賬的沖銷，即借記“庫存商品”，貸記“應付暫估款”科目，以沖銷前期暫估入賬的金額。然后再按實際發(fā)票記載的金額進行賬務處理，即借記“庫存商品”，貸記“應付賬款”科目。這樣就可以確保賬務記錄與實際發(fā)票一致。