老師，我小規(guī)模開發(fā)票有涉及到1個點5個點的增值稅，需要在分錄里區(qū)分嗎？還是都放在應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅呢
小規(guī)模2023年開票的稅率：適用3%的普票按1%，另外農(nóng)產(chǎn)品免稅，專票可以根據(jù)客戶需要任選1%或3%。不動產(chǎn)租賃和銷售按5%。 都是計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
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老師好，我們是小規(guī)模，之前開票季度都沒有變過45萬，增值稅沒有轉(zhuǎn)入小規(guī)模減免?，F(xiàn)在應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅小規(guī)模里面余額是2326.73，應(yīng)交稅費減免增值稅余額是-1287.13元，我現(xiàn)在不知道怎么把小規(guī)模余額里面轉(zhuǎn)入減免，分錄要怎么做啊
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小規(guī)模納稅人，是否無論收取或開具增值稅普通發(fā)票還是專票，只要發(fā)票上面有稅額，都需要在分錄里寫應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅？餐費，文具等的發(fā)票 也需要寫分錄時顯示應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅嗎
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老師，小規(guī)模納稅人，票面顯示1個點的稅點，季度開票未超過30，開的普票，那我在寫分錄的時候， 是不是要計提，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅啊，比如，開票5萬，稅金是500，那我是不是要計提應(yīng)交增值稅500.
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老板，現(xiàn)在稅點是1個點，做分錄的時候是計提一個點的稅點。借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費增值稅1個點。在申報增值稅時候銷售額不超30萬是免增增值稅，但是申報表是3個點的稅款免增。我會計分錄還需要計提2個點的稅點嗎？
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老師，我小規(guī)模開發(fā)票有涉及到1個點5個點的增值稅，需要在分錄里區(qū)分嗎？還是都放在應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅呢
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因為前會計分了兩個科目，一個是1個點，一個是5個點，我延續(xù)他的做，后面繳稅，不是全額繳納（因為季度沒超過30萬），我不用區(qū)分幾個點的稅嗎？繳納的時候我沖哪個點的稅呢
都不交稅的，按稅率轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入科目
那專票要交稅，我不知道專票稅費里的是1個點占多少，5個點占多少，怎么區(qū)分呢，還是不用區(qū)分，直接亂沖，反正剩下的稅都是轉(zhuǎn)營業(yè)外收入
自己設(shè)置應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-5%或者1%，然后根據(jù)明細余額結(jié)轉(zhuǎn)
對，但是我不知道我交的稅專票是哪個點的呀，怎么去沖呢
看自己的發(fā)票稅率做賬
這樣好麻煩，畢竟都在應(yīng)交增值稅的科目里面，我可以把要交的稅款都沖5個點，剩余的1個點稅率不交的在全部轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，這樣可以嗎
可以的，沒問題的哈