之前會計從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個人和公司的都是通過其他應(yīng)收款核算，導(dǎo)致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款_代付社保_總公司 其他應(yīng)收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實際扣費 借：其他應(yīng)收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實際上是總公司每月給分公司存進一筆錢，分公司銀行付的款 我現(xiàn)在要調(diào)下賬嗎

之前會計從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個人和公司的都是通過其他應(yīng)收款核算，導(dǎo)致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款_代付社保_總公司 其他應(yīng)收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實際扣費 借：其他應(yīng)收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實際上是總公司每月給分公司存進一筆錢，分公司銀行付的款 我要怎么調(diào)賬呢？

提問：每月都有繳納公積金，但因為一直未開通賬戶扣費，之前的公積金扣款在本月完成支付，而且以前的工資表里也沒有體現(xiàn)公積金，這要怎么進行調(diào)整

老師好，北京的公司有員工7月8號入職，當(dāng)月10號后進行社保公積金增員，此員工于8月2號提出離職，工作了滿一個月，但共為20個工作日。 公司正常每月31號支付工資，但特殊情況7月尚未支付。8月10號扣繳7月社保公積金個稅。此人按約定每月工資稅前6000，稅后到手5029.87，請問現(xiàn)在應(yīng)該怎么核算此人工資？怎么做賬

老師您好，2024年8月因公司銀行賬戶還沒有弄好，員工的社保、公積金當(dāng)時沒有扣，發(fā)放工資時賬上有代扣8-9月的社保、公積金個人部分，12補繳納了公積金，社保現(xiàn)在還沒有處理好。發(fā)現(xiàn)賬上有點不平。 8-9月代扣社保、公積金分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 6448 貸：其他應(yīng)付款-社保 2448 其他應(yīng)付款-公積金 4000 12月補提公積金： 借：管理費用-公積金 4000 貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金 4000 補繳納： 借：應(yīng)付職工薪酬-公積金 4000 其他應(yīng)付款-公積金 4000 貸：銀行存款 8000 我這分錄有問題，具體要怎么修改？