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請問老師:一般納稅人銷售的車輛(固定資產(chǎn))按簡易辦法計稅,申報表填寫哪一行?是11行?[抱拳]

2023-10-13 17:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-10-13 17:19

你好,填寫3%稅率銷售商品那一行。

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你好,填寫3%稅率銷售商品那一行。
2023-10-13
填寫在主表21行行次簡易計稅辦法計算的應納稅額和23行次應納稅額減征額中,3%稅率減按2%
2022-09-15
同學銷售收入填到11行里面
2022-03-10
你好,3%銷售貨物一欄里面,然后減免的1%在主表應納稅減征額,還有減免明細表本期發(fā)生額,實際抵扣金額里面。
2023-01-13
一般納稅人銷售二手車按簡易計稅3%減按2%征收增值稅,在增值稅申報表的填寫如下: 《增值稅納稅申報表附列資料(一)》:將不含稅銷售額填列在“二、簡易計稅方法計稅”中“3%征收率的貨物及加工修理修配勞務”相應欄次。其中銷售額=含稅銷售額÷(1%2B3%)。 《增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)》: 將3%的應納稅額填寫在第21行“簡易計稅辦法計算的應納稅額”欄,申報表一般會自動計算。 將1%的減免稅額(即含稅銷售額÷(1%2B3%)×1%),填寫至23行“應納稅額減征額”。 同時,需注意填寫《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。
2024-07-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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