您好同學(xué),如果預(yù)征的個(gè)人所得稅可以在年度匯算清繳時(shí)扣除,需要年終做匯算清繳。
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正,把原來2023年的做一筆紅字沖紅,藍(lán)字一筆正確→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3,但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤表出現(xiàn)一級(jí)科目沒數(shù),二級(jí)科目有數(shù)的,申報(bào)提醒申報(bào)不了,麻煩看一下看做什么會(huì)計(jì)分錄比較好?能避免這個(gè)情況
老師,企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、工會(huì)經(jīng)費(fèi)屬于生產(chǎn)稅嗎
我們公司是國際貨物代理公司(簡(jiǎn)稱A公司),老板注冊(cè)了好幾個(gè)商貿(mào)公司1-2-3,用于注冊(cè)快遞賬號(hào)(注冊(cè)快遞賬號(hào)要用企業(yè)的名義),然后A企業(yè)會(huì)往那些1-2-3公司打運(yùn)費(fèi),然后1-2-3的商貿(mào)公司打去給那些聯(lián)邦-UPS--DHL打錢。我想問下,這種要怎么做賬?
房屋2萬之前交的時(shí)間是2024年12月1號(hào)到2025年6日1號(hào),在2025年5月份就攤銷完了的,但是在6月1日沒有按時(shí)給物業(yè)交房租,所以6月1日是按2萬的價(jià)格預(yù)估計(jì)提攤銷的房租3333.4元,但是在7月7號(hào)把2025年6月1號(hào)到2025年8月1日的房租又補(bǔ)上了支付的是5000元,總價(jià)只有15000元,就是圖片中的,這個(gè)怎么做賬呀,跟物業(yè)公司用的科目是預(yù)付,6月預(yù)估計(jì)提的3333.4元怎么處理呢
老師,我的利潤表,利潤總額跟試算平衡表里面的本年利潤不相符,差了5.23,請(qǐng)問老師幫我看下,是哪里不對(duì)呢?我的利息憑證對(duì)嗎?差的是這筆嗎?
我們給一家單位的食堂員工開工資,食堂是這個(gè)單位的,不是正式工,需要我們代發(fā)工資,這算什么業(yè)務(wù)呢,是否合法合規(guī)呢
老師,有幾張領(lǐng)料單領(lǐng)料人未簽字要不要緊的
公司租房搭建光伏發(fā)電自用一部分,一部分出售,請(qǐng)問如何入賬?
季度所得稅的營業(yè)收入包括哪些
老師好,溫泉度假村,6月后廚食材和客房消耗品沒有盤點(diǎn),6月成本怎么核算比較準(zhǔn)確呢?謝謝老師
這直接在開票的時(shí)候已經(jīng)核定征收了個(gè)稅的屬于預(yù)征嗎,還需要匯算清繳嗎
還有就是填報(bào)經(jīng)營所得年度申報(bào)的時(shí)候,個(gè)人填報(bào)要填寫被投資單位信息,是直接填受票方的企業(yè)信息嗎
因?yàn)槟曛谢蛟S會(huì)發(fā)生多筆代開運(yùn)費(fèi)發(fā)票,年底需要進(jìn)行整體的匯算。
填報(bào)經(jīng)營所得年度申報(bào)的時(shí)候,要填寫被投資單位信息,是直接填受票方的企業(yè)信息嗎
要申報(bào)投資人生產(chǎn)經(jīng)營到哪個(gè)單位,就填寫對(duì)應(yīng)的單位就可以
個(gè)人沒有經(jīng)營單位怎么填呢
是沒有工商登記的商販嗎?
是臨時(shí)經(jīng)營的個(gè)人
“其他生產(chǎn)經(jīng)營B表”一般是沒有工商登記的商販申報(bào)的。?可以和所屬稅局核實(shí)一下?是否可以填寫?“其他生產(chǎn)經(jīng)營B表”
好的,謝謝老師
感謝您支持,不客氣的。