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老師,小規(guī)模開(kāi)普票,票面稅率1%,增值稅申報(bào)的時(shí)候怎么免稅額是按照3%來(lái)轉(zhuǎn)換的,不應(yīng)該是免稅1%嗎?那做賬的時(shí)候計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入免稅優(yōu)惠科目是按照1%計(jì)提還是3%

2023-10-06 22:50
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-10-06 22:50

你好,你不需要交稅的話,免稅的稅額系統(tǒng)默認(rèn)的是3%,這里不用修改,因?yàn)橄到y(tǒng)沒(méi)有1%的稅率,賬上還是按照1%來(lái)做

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你好,你不需要交稅的話,免稅的稅額系統(tǒng)默認(rèn)的是3%,這里不用修改,因?yàn)橄到y(tǒng)沒(méi)有1%的稅率,賬上還是按照1%來(lái)做
2023-10-06
你好 ;? 你做賬 按你開(kāi)票1%來(lái)做賬的;? ?申報(bào)直接報(bào)10欄次 里面減免? ?
2022-01-06
根據(jù)您提供的信息,現(xiàn)在小規(guī)模納稅人減按1%征收增值稅,且季度銷售額30萬(wàn)元以下免征增值稅。如果您的銷售發(fā)票上開(kāi)具的是1%稅率的稅額,而增值稅申報(bào)表上免稅銷售額是按照3%計(jì)算,那么入賬免稅的營(yíng)業(yè)外收入應(yīng)該是按照發(fā)票上開(kāi)具的1%稅率計(jì)算。 具體來(lái)說(shuō),您在入賬營(yíng)業(yè)外收入時(shí),應(yīng)該按照實(shí)際銷售收入和1%的稅率計(jì)算增值稅,然后將稅后金額計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入。例如,如果您的銷售收入為100元,則應(yīng)繳納的增值稅為1元(100 * 1%),免稅的營(yíng)業(yè)外收入應(yīng)為99元(100 - 1)。
2024-01-25
同學(xué)你好,,優(yōu)惠稅額轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入是按開(kāi)票的1%還是3%金額做賬?——是按1%的;就是說(shuō)賬上和申報(bào)表是不一樣的
2020-10-15
你好不需要一致的,這個(gè)差異可以忽略。
2021-01-09
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