根據(jù)您提供的信息,以下是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄的示例: 首先,將上期留抵稅額結(jié)轉(zhuǎn)到本期的進項稅額中: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(上期留抵稅額) 13944.64 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額) 13944.64 然后,根據(jù)本月銷項稅額和勾選進項稅額計算應(yīng)納稅額: 應(yīng)納稅額=銷項稅額-進項稅額=41002.22-29068.36-13944.64=-5902.78 最后,將應(yīng)納稅額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅中: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) -5902.78 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 -5902.78
本月只有一筆增值稅進項,月底結(jié)轉(zhuǎn)的時候怎么做分錄?是借:應(yīng)交稅費-留抵稅額貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額?
上個月有留底稅3586.65,本月銷項稅額27177.36,勾選進項抵扣稅額27120.9,本月留底稅額3530.19,本月結(jié)轉(zhuǎn)稅金的會計分錄怎么寫?
上個月有留底稅3586.65,本月銷項稅額27177.36,勾選進項抵扣稅額27120.9,本月留底稅額3530.19,本月結(jié)轉(zhuǎn)稅金的會計分錄怎么寫?
本月申報增值稅的時候已經(jīng)有上期留抵稅額13944.64,本月銷項稅額41002.22,勾選進項稅額29068.36,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄怎么做
上月認證的進項稅額有留抵,本月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時還可以抵扣進項(不交增值稅),本月如何做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄?
老師,水稻2025年能漲到多少錢一公斤
老師您好,我們是事業(yè)單位,需要給個體工商戶(李師餐十元店)在一體化系統(tǒng)中支付盒飯款,對方開具的發(fā)票戶名是李師傅十元店,發(fā)票下面提供的是個人賬號,這個店沒有開對公賬戶,銀行退回了,告訴說是戶名不對,請問,1、這個發(fā)票開具的正確嗎?2、按照這個發(fā)票可以把款打到個人賬戶里嗎?
為什么溢價的,債權(quán)價值對市場利率變化敏感 折價的,不敏感?
中級財務(wù)管理 第六年的現(xiàn)金凈流量為什么沒有抵稅所得稅費用
當(dāng)年內(nèi)的勞務(wù)費用 暫估如何做賬
老師你好!未分配利潤是800,股權(quán)轉(zhuǎn)讓50%400萬元,可以按200轉(zhuǎn)讓價格,有標(biāo)準轉(zhuǎn)讓價格嗎?可以按90%轉(zhuǎn)讓,這樣360萬元,差額40*0.20=8萬元,這樣不是更好嗎?問轉(zhuǎn)讓價格有標(biāo)準嗎?
業(yè)務(wù)部門發(fā)生的費用,比如辦公室租金、配的公車加油費折舊費都計入銷售費用合理嗎
老師,請問一下,公司現(xiàn)在欠稅,是公司名義上的法人代表承擔(dān)一切法律后果嗎?公司實際的法人不是這個人
法人的電子稅務(wù)局上有企業(yè)信息,是否已經(jīng)稅務(wù)登記了
老師,您好!請教您 根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于納稅人認定或登記為一般納稅人前進項稅額抵扣問題的公告》(國家稅務(wù)總局公告2015年第59號)規(guī)定,如果小規(guī)模納稅人期間未取得生產(chǎn)經(jīng)營收入、未按照銷售額和征收率簡易計算應(yīng)納稅額申報繳納增值稅的,可以在認定或登記為一般納稅人后抵扣進項稅額。那么,如果當(dāng)時沒有做進項稅額價稅分離處理,現(xiàn)在是一般納稅人了,賬務(wù)如何調(diào)整呢? 謝謝老師指導(dǎo)!