您好,借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅負(fù)數(shù)
老師您好,麻煩問一下,今年的凈利潤(rùn)是36056.87,但是不用交所得稅,彌補(bǔ)以前年度虧損,但是應(yīng)納稅所得額這個(gè)數(shù)該怎么填寫呢?
老師你好,麻煩問一下,之前公司利潤(rùn)都是負(fù)數(shù),所以從未交過企業(yè)所得稅,但是這一季度有利潤(rùn)顯示需要交企業(yè)所得稅,我想問一下,今年的利潤(rùn)需要彌補(bǔ),以前年度虧損嗎?所得稅需要交嗎?
老師我們是小規(guī)模納稅人,以前第一季度經(jīng)營(yíng)都是虧損,第二季度有了利潤(rùn),也計(jì)提了,可是最后申報(bào)是彌補(bǔ)以前虧損不用交所得稅了,可是賬上這個(gè)應(yīng)交所得稅這個(gè)數(shù)據(jù)該如何處理?
麻煩問下,去年公司經(jīng)營(yíng)虧損,今年二季度有利潤(rùn),計(jì)提了所得稅,這所得稅彌補(bǔ)以前虧損不用交了,可是賬面上的應(yīng)交所得稅里面的數(shù)據(jù)一直掛著,如何處理呢?
老師好!我公司去年虧損100000元,今年一季度利潤(rùn)1.12元,第二季度利潤(rùn)59000元,賬上體現(xiàn)應(yīng)交所得稅2950,但在電子稅局申報(bào)時(shí)應(yīng)交所得稅為0,系統(tǒng)直接彌補(bǔ)以前年度虧損了,這樣賬和稅的應(yīng)交所得稅數(shù)不一致,我是否得調(diào)賬?怎分做分錄?
您好,請(qǐng)教一下,我們公司有一條新的大型游輪,正在建造和裝修,屬于在建工程,還沒有完工,預(yù)計(jì)9月份完工才能轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn),現(xiàn)在船上產(chǎn)生了一些費(fèi)用,這些費(fèi)用不屬于在建工程,那我應(yīng)該計(jì)入什么科目比較好,長(zhǎng)期待攤費(fèi)用? 比如船上采購了一些礦泉水 垃圾袋 潔廁靈之類的 這種要怎么記賬?
#提問,老師助理會(huì)計(jì)師證書有電子版的嗎?
老師,公司被騙錢,付出去的,收不回來了,記到哪里
老師咨詢一下以下業(yè)務(wù)是否涉及三流不一 有無稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 有個(gè)建筑工程,簽合同、實(shí)際做 開發(fā)票是承包商的總公司(在廣西),收款是分公司(在廣州),本企業(yè)取得發(fā)票是否可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
老師,注會(huì)怎么搭配考試合適?先考哪幾門?
老師,我想問問,我們公司從國(guó)外采購4件樣品,貨款直接支付給國(guó)外廠家,但樣品是工作人員直接從國(guó)外帶回來的,沒有報(bào)關(guān),也沒有交納關(guān)稅,那這個(gè)樣品作為固定資產(chǎn)能稅前扣除嗎?
固定資產(chǎn)評(píng)估后價(jià)值比賬面少,怎么調(diào)整固定資產(chǎn)賬面價(jià)值
單位是兩個(gè)股東,有個(gè)股東歲數(shù)大啦,現(xiàn)在想變成一人股東,可以嘛?
物業(yè)會(huì)計(jì),小規(guī)模公司,交物業(yè)費(fèi)贈(zèng)送米面油,購進(jìn)米面油的會(huì)計(jì)處理哪個(gè)對(duì)
老師美元入資導(dǎo)資本金賬戶,由于匯兌損益轉(zhuǎn)入人民幣賬戶,兩個(gè)金額不一致以哪個(gè)金額為準(zhǔn)作為實(shí)收資本數(shù)額,謝謝
好的,謝謝老師
不客氣,幫忙給個(gè)五星好評(píng),多謝多謝