需要調(diào)整,把你多計提的這一部分所得稅紅沖了。 借應交稅費,企業(yè)所得稅2950, 借所得稅費用-2950
我公司是小規(guī)模,這個季度有利潤,應該交企業(yè)所得稅;現(xiàn)在有政策可以暫時不交,年底一起。可是我以前年度有虧損可以彌補。這種情況,企業(yè)所得稅我要不要計提,年底虧損彌補,我會計分錄怎么處理,利潤表上所得稅要不要體現(xiàn)
老師,我賬上去年是虧損了11000元,今年賬上盈利10000元,都是3季度才盈利的,之前是虧的,那我3季度要計提所得稅1000元,,但是所得稅季報的時候彌補掉去年的虧損不要交稅,那這個我要怎么計提所得稅,這樣的話,我的賬上和申報的就不一致了
老師您好!21年留底彌補虧損的金額是43998元,22年第一季度凈利潤994元,第二季凈利潤31194元,第二季凈利潤是16860元,現(xiàn)在申報第三季度的企業(yè)所得稅,上面顯示可彌補以前年度虧損43998元,這個季度不應該是43998+994-31194-16860=3062元,這3062元不是要交企業(yè)所得稅嗎?可表格里沒有顯示要交的
麻煩問下,去年公司經(jīng)營虧損,今年二季度有利潤,計提了所得稅,這所得稅彌補以前虧損不用交了,可是賬面上的應交所得稅里面的數(shù)據(jù)一直掛著,如何處理呢?
老師好!我公司去年虧損100000元,今年一季度利潤1.12元,第二季度利潤59000元,賬上體現(xiàn)應交所得稅2950,但在電子稅局申報時應交所得稅為0,系統(tǒng)直接彌補以前年度虧損了,這樣賬和稅的應交所得稅數(shù)不一致,我是否得調(diào)賬?怎分做分錄?
老師,我公司要注銷,資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)怎么處理,應收應付都能正常收支,只是要一點時間。
老師,您好!咨詢你一個房產(chǎn)稅問題,我們租賃別人的廠房改造之后,我們出租,我們給他們支付租金,但是他們給我們開票,沒有開對,稅務局現(xiàn)在比對出來我們只有銷項,沒有進賬,讓我們繳納房產(chǎn)稅?你覺得應該我們繳納嗎
老師:轉(zhuǎn)讓車位使用權涉及到哪些稅種(無產(chǎn)權) ? ?就是從開發(fā)商那邊買進無產(chǎn)權車位,我們企業(yè)又賣給小區(qū)業(yè)主,稅務方面怎么做
老師,要發(fā)放75萬工資,怎么發(fā)放能節(jié)稅
老師,的分類和折舊年限中途可以更改嗎
您好 我是一名定期定額戶2025年一季度開具了兩張18萬的發(fā)票,有一張屬于開錯行為,當季忘記紅沖了,在4月去申報一季度報表時才發(fā)現(xiàn)的,然后在4月做了紅沖,這種怎么申報,稅款會退嗎
接受一家餐飲企業(yè)財務,報稅會計師事務所負責,賬務2年沒做,也沒交接清單,幾個會計就負責比價審核付款,登記團餐項目收款,會計月底也不盤點,現(xiàn)在賬目短了兩年了,現(xiàn)在應該怎么開展工作
老師,我們是建筑公司,甲方對我們的罰款2萬,我們?nèi)绾稳胭~,走營業(yè)外支出嗎?2萬從工程款里扣除,這2萬還得正常開票給甲方
老師,我們從海南進口貨物,然后再加工出口,能退稅嗎
老師,我們老板買了一家單位的營業(yè)執(zhí)照,然后呢,他們這個單位經(jīng)營了幾年,然后賬面上是有東西的,然后呢,我們單位買過來之后,承接著繼續(xù)往后經(jīng)營的話,他賬上是不是有些東西必須得清空了呀,我們才能接著往后做呢
第二季還沒有提,我想問利潤總額用做分錄調(diào)整嗎?
不需要做賬務處理。
那就是正常做賬,然后只是不計提所得稅費用,對吧?
對的是的,是這個意思的
我們是增值稅小規(guī)模納稅人,符合減免政策,在賬務處理上減免的增值稅是不是要做營業(yè)外收入?借,應交稅務一應交增值稅(小規(guī)模),貸:營業(yè)外收入。對嗎?
是的,對的,是這么做的。
謝謝老師!
不用客氣,工作愉快。