公司注銷，增值稅報表有留底稅額我處理了進項轉(zhuǎn)出，那分錄應(yīng)交稅費科目怎么做平?。?/h1>
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
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我公司有一筆進項轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)，分錄：借管理費用 貸應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項轉(zhuǎn)出） 這個稅額沒有繳納。那怎么平進項轉(zhuǎn)出這個科目呢？
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老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調(diào)整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。
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老師，11月的進項大于銷項，我做了借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅，把增值稅科目結(jié)平了，留抵的稅額還需不需要做分錄呢
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公司注銷，增值稅報表有留底稅額我處理了進項轉(zhuǎn)出，那分錄應(yīng)交稅費科目怎么做平??？
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你好老師，這月發(fā)生了留抵抵欠稅，怎么做會計分錄。我前面做了借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 那后面怎么做呢，轉(zhuǎn)出這里有余額怎么處理可以平
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借：應(yīng)交稅費-銷項稅額45050.94 借：進項稅額轉(zhuǎn)出1092 貸：應(yīng)交稅費-進項稅額23111.17 貸：應(yīng)交稅額-轉(zhuǎn)出未交增值稅23031.77
就轉(zhuǎn)移到進項稅額轉(zhuǎn)出的科目了？可是按照您說的分錄又轉(zhuǎn)移到 增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，應(yīng)交稅費的科目沒有平?。?
你好，你這個已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)完畢了。
可是應(yīng)交稅金科目還是有余額的，計入管理費用？還是營業(yè)外支出？
你進項轉(zhuǎn)出的分錄怎么做的？
您說的分錄就是重復(fù)的了，應(yīng)交稅費沒有平
存貨已經(jīng)沒有了，是不是計入管理費用？
借管理費用貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出， 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出， 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增值稅，你當(dāng)時發(fā)生額的不對。
金額在貸方，你看一下你直接就是結(jié)轉(zhuǎn)的。