小微企業(yè)，月末都把研發(fā)支出結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用-研究費用了，匯算時稅務(wù)系統(tǒng)自動把研究費用都帶到管理費用里了，這樣還能填嗎

小鎖老師

你點，可以正常寫，不重復(fù)這兩個

沒明白，什么不重復(fù)這兩個

就是說，匯算的時候，研究費用單獨填，然后填這個管理費用的時候，從這個金額中，扣除研究費用，你看這樣理解不

這樣的話管理費用數(shù)跟賬上的總數(shù)就不一樣了呢

能啊，比如說你管理費用10，其中研發(fā)費用4，那么我們研發(fā)支出這個表，就是寫4，然后管理費用寫6，這樣就可以的了啊，這樣理解不

理解，就是想起昨天有聽了齊紅老師的課，她課里說到主表前面幾行的數(shù)據(jù)就是年度抄利潤表的數(shù)據(jù)，好像感覺這樣又不對

不是完全一樣照抄的，肯定有的科目要看明細(xì)，就比如你剛才問的這個研發(fā)費用就行

當(dāng)月工資，次月發(fā)放，賬載金額和稅收金額怎么確認(rèn)