報(bào)表差了5個(gè)月，中途沒(méi)做賬。目前就看到之前做錯(cuò)的科目。我現(xiàn)在可以按著自己的思維重新做其他應(yīng)付應(yīng)收款嗎？這個(gè)時(shí)候有些會(huì)出現(xiàn)赤字

可以說(shuō)說(shuō)沖減的分錄嗎？在后期遇到的時(shí)候可以邊做邊改嗎？這方面的思路不是很明確

往來(lái)款負(fù)數(shù)也很正常的，要沖減再調(diào)整至正確的科目就可以了。不沖減的原來(lái)的科目一直掛賬

沖減的分錄怎么做呀

直接紅字沖減，比如當(dāng)時(shí)你們掛借：預(yù)付賬款100貸：銀行存款 更正分錄為? 借：預(yù)付賬款-100? 借：其他應(yīng)付款100

這個(gè)只能在原來(lái)已經(jīng)做了的上去沖減嗎？如果在現(xiàn)在做其他應(yīng)付款這個(gè)金額有點(diǎn)大，之前也產(chǎn)生了預(yù)付賬款。個(gè)可以做一起嗎？怎么做？

對(duì)啊，你不沖減，原來(lái)掛賬就一直掛在那里。你原來(lái)記賬是哪個(gè)科目就沖減哪個(gè)科目，再將沖減的金額計(jì)入其他應(yīng)付款

是這個(gè)意思的今天發(fā)生借往來(lái)200，之前預(yù)付賬款有100，我的分錄可以做成借：銀行存款200 貸 預(yù)付賬款 100其他應(yīng)付款100？負(fù)數(shù)咋表示?。?

如果你是用電子財(cái)務(wù)軟件比如用友、金蝶之類(lèi)的，你可以把正常分錄錄進(jìn)去，然后鼠標(biāo)點(diǎn)擊你想變負(fù)數(shù)的數(shù)字，再按一個(gè)數(shù)字盤(pán)的減號(hào)“-”

那這個(gè)分錄有沒(méi)有錯(cuò)

如果你之前把關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)給你們的100萬(wàn)做了如下分錄 借：銀行存款100 ?貸：預(yù)收賬款100 本期又新增了100萬(wàn)關(guān)聯(lián)方往來(lái)款，現(xiàn)在調(diào)整分錄如下 借：銀行存款100 ? ?貸：預(yù)付賬款-100 ? ? ? ? ? 其他應(yīng)付款200 ?

老師，你這個(gè)之前是預(yù)收，現(xiàn)在是預(yù)付？？

因?yàn)槟阕铋_(kāi)始的疑問(wèn)也是可能計(jì)入預(yù)收預(yù)付了，我只是給你舉個(gè)例子，就是你之前計(jì)入什么科目，現(xiàn)在沖減的就是什么科目哦。