老師，他這個(gè)社保是單位全部給交的，后面的話他自己還款過(guò)來(lái)的

我知道您說(shuō)的按照常規(guī)來(lái)走是這樣的，我這個(gè)是三步法，走的可正確

其實(shí)是第一步計(jì)提，第二步給他墊付 第三步是個(gè)人把社?？钊窟€過(guò)來(lái)的

意思是單位跟個(gè)人部分都是個(gè)人承擔(dān) 對(duì)么？

沒錯(cuò)，最后都是個(gè)人承擔(dān)的

上交的時(shí)候 借：其他應(yīng)收款-社保費(fèi) 貸：銀行存款 收回的時(shí)候 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款-社保費(fèi) 這樣寫分錄就可以了

這個(gè)人是我們的股東，前面他有欠公司的款，所以我做的是上面的分錄，這個(gè)是前面公司先給墊付的，后面 他還款過(guò)來(lái)的 這個(gè)得掛到他個(gè)人身上的

那您掛其他應(yīng)收款的時(shí)候 后面二級(jí)科目寫股東名字就可以了

那就是我上面那分錄是正確的對(duì)嗎

您計(jì)提了 其他應(yīng)收款科目多了個(gè)貸方 三筆分錄里面都有? 個(gè)人全額承擔(dān) 不應(yīng)該計(jì)提的 就我寫的兩筆分錄就可以了?

那您的意思是如果都是個(gè)人承擔(dān)就不需要計(jì)提了

對(duì)的 因?yàn)楣静怀袚?dān) 所以不需要計(jì)提

好的，老師.如果是員工的話就得需要計(jì)提了哈，我前面是老會(huì)計(jì)給我說(shuō)的，直接是繳納，就沒有計(jì)提過(guò)，因?yàn)槭侵苯涌鄣舯ｋU(xiǎn)就是剩下的錢，比如說(shuō):6月份扣掉保險(xiǎn)是5000元錢，直接繳納保險(xiǎn)，工資也沒有其他應(yīng)付款-社保這一項(xiàng)

如果是單位承擔(dān)單位部分 就應(yīng)該計(jì)提 個(gè)人的部分包含在工資里面一起計(jì)提

我做的工資表就是比如說(shuō)保險(xiǎn)1710.6元， 公司全部給承擔(dān)了，剩余工資4000元，這樣呢？是不是就不用計(jì)提了呢

工資就不要計(jì)提個(gè)人社保金額了 但是單位部分還是需要計(jì)提

好的，老師

嗯嗯 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)哈

就是等于直接計(jì)提 管理費(fèi)用-社保 1710.6應(yīng)付職工薪酬-社保1710.6 發(fā)放工資的時(shí)候也不需要扣除了對(duì)嗎

老師，您怎么看