老師您好是關(guān)于當(dāng)年出口收入未申報(bào)的問(wèn)題因?yàn)楹蛨?bào)關(guān)那邊沒(méi)溝通好報(bào)關(guān)單沒(méi)給我這邊也沒(méi)做賬就沒(méi)申報(bào)收入然后稅務(wù)局查出來(lái)有五筆叫我補(bǔ)繳到當(dāng)年申報(bào)然后滯納金也有我22年2月補(bǔ)申報(bào)去年的增值稅報(bào)表現(xiàn)在問(wèn)題1收入我22年賬已建好是反結(jié)賬到21年12月再補(bǔ)錄收入分錄和相應(yīng)成本成本再結(jié)轉(zhuǎn)嗎？問(wèn)題2補(bǔ)繳的增值稅附加稅及滯納金的會(huì)計(jì)分錄中錄到22年的這個(gè)月沒(méi)問(wèn)題吧增值稅補(bǔ)繳好了收入的所得稅稅務(wù)局叫我到年報(bào)申報(bào)時(shí)再改沒(méi)問(wèn)題吧

公司要退租戶22年部分租金，但是在21年12月已開(kāi)了22年全年租金，我們開(kāi)沖紅字發(fā)票，這個(gè)21年12月的增值稅申報(bào)表需要改？房產(chǎn)稅需要去修改？

22年尚未結(jié)賬，22年12月稅及報(bào)表已提交稅務(wù)局，現(xiàn)發(fā)現(xiàn)8月多記一筆18元的費(fèi)用憑證，即銀行回單，能在22年12月沖銷嗎？沖銷后稅局網(wǎng)上填的報(bào)表和季度所得稅申報(bào)表和賬上就不一致了，當(dāng)然，財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)可以修改，但季度所得稅申報(bào)表修改不了啊，請(qǐng)問(wèn)老師我該怎么做？

22年四季度的增值稅稅局在23年4月才扣稅還產(chǎn)生了滯納金，這個(gè)分錄要怎么做？計(jì)提的分錄是在 22年做分錄還是在23年？因?yàn)槿ツ晟陥?bào)的增值稅表也錯(cuò)了在今年4月去稅局修改的。

因?yàn)闃I(yè)務(wù)問(wèn)題，修改了22年的納稅申報(bào)表，并發(fā)生22年繳納的部分增值稅及附加的退稅。 我要修改22年的財(cái)報(bào)嗎？ 然后這部分退稅如何記賬？