因?yàn)楝F(xiàn)在模擬公司入賬，這個(gè)月的銷(xiāo)售收入是4萬(wàn)，然后管理費(fèi)用是4萬(wàn)多，原材料是2萬(wàn)多，具體數(shù)字在下面那個(gè)圖中，然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里面，那么就沒(méi)有本年利潤(rùn)了，本年利潤(rùn)有借方余額是這樣做的么，要是錯(cuò)了能不能說(shuō)明一下應(yīng)該怎么寫(xiě)，然后本年利潤(rùn)有借方余額表明這個(gè)公司虧損了，利潤(rùn)是否無(wú)法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅，然后借方余額要結(jié)平么，然后我上半年已經(jīng)預(yù)交了企業(yè)所得稅，我上半年有利潤(rùn)，但是我下半年沒(méi)有利潤(rùn)，利潤(rùn)是虧損的，那么應(yīng)該怎么解決，怎么做這個(gè)賬， 我問(wèn)的問(wèn)題請(qǐng)老師一一說(shuō)明

老師，我公司2季度發(fā)生75萬(wàn)利潤(rùn)，下半年沒(méi)有收入只有費(fèi)用了，預(yù)計(jì)利潤(rùn)會(huì)在20萬(wàn)左右，我現(xiàn)在可以暫估成本或者費(fèi)用80萬(wàn)讓利潤(rùn)表呈現(xiàn)虧損，12月的時(shí)候沖銷(xiāo)嗎？

我的2023年年末未分配利潤(rùn)是100萬(wàn)，其中包含2023年我預(yù)提了費(fèi)用12萬(wàn)，在2024年一月份收到了2023年費(fèi)用發(fā)票8萬(wàn)，我做的分錄是在01月先把預(yù)提的費(fèi)用分錄沖銷(xiāo)借其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用12萬(wàn)，貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)12萬(wàn)，收到的費(fèi)用發(fā)票分錄是，借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：庫(kù)存現(xiàn)金。目前看報(bào)表2023年年末的報(bào)表體現(xiàn)未分配還是100萬(wàn)，2024年02月份報(bào)表，假如一月二月合計(jì)的本年利潤(rùn)是20萬(wàn)。2月末的資產(chǎn)負(fù)債表報(bào)表未分配利潤(rùn)應(yīng)該是100+20+12-8=124萬(wàn)，那么五月底之前的匯算清繳提報(bào)報(bào)表是選擇區(qū)間2023.01.01至2023.12.31還是哪個(gè)區(qū)間呢，如果按照2023年的區(qū)間選擇的話(huà)，那未分配利潤(rùn)就不準(zhǔn)確了呢。老師看看我上面表達(dá)的有沒(méi)有問(wèn)題？詳細(xì)給指點(diǎn)一下？感激！

老師你好，我想問(wèn)一個(gè)問(wèn)題哈，我公司為小規(guī)模企業(yè)，屬于智能科技咨詢(xún)顧問(wèn)費(fèi)，咨詢(xún)服務(wù)費(fèi)是主業(yè)，2024年一月收到合作公司支付給我公司的咨詢(xún)服務(wù)費(fèi)85萬(wàn)，我做了收入，一月沒(méi)有收到成本發(fā)票，只有一些費(fèi)用，一萬(wàn)多的管理費(fèi)，財(cái)務(wù)費(fèi)，應(yīng)付職工薪酬等，一月結(jié)轉(zhuǎn)收入84萬(wàn)左右，二月收到成本發(fā)票10萬(wàn)左右，費(fèi)用等2萬(wàn)左右，2月結(jié)轉(zhuǎn)損益本年利潤(rùn)合計(jì)金額12.7萬(wàn)，3月季度末有70萬(wàn)左右的利潤(rùn)沒(méi)有收到發(fā)票，需要暫估成本嗎，暫估成本的話(huà)，需要多少金額合適，感謝老師

我單位24年10月成立，25年1月開(kāi)始生產(chǎn)并有了收入；24年發(fā)生了16萬(wàn)的費(fèi)用【其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)2萬(wàn)元】，計(jì)入了當(dāng)期損益。 麻煩問(wèn)下：現(xiàn)在匯算清繳時(shí)，是要將這16萬(wàn)的費(fèi)用 全額調(diào)增，然后26年做25年匯算時(shí)再將其調(diào)減嗎？或者，該如何正確調(diào)整??？ 以后年度利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損時(shí)，24年的這16萬(wàn)費(fèi)用會(huì)不會(huì)自動(dòng)體現(xiàn)在可彌補(bǔ)數(shù)額中啊