老師，我們是建筑公司，現幫掛靠項目老板付農民工保證金（從公司基本戶轉到公司的農民工保證金專用賬戶），以前和項目老板借有100萬的借款，現在幫他代付這個保證金付了20萬，是要沖減借款嗎？當時借款的分錄是 借：銀行存款 貸：其它應付款 現在把這筆款轉進我們農民工保證金專戶是這樣嗎？ 借：銀行存款 保證金專戶 貸：銀行存款 基本戶 但沖減借款這筆不知該怎么處理呢？

請問老師:保證金支付用的個人賬戶（未做任何賬務處理），退到了公司賬戶（借:銀行存款 貸:其他應收款），又以備用金的形式退給了個人（借:庫存現金 貸:銀行存款），之前的這些賬是代理記賬公司做的，給我的回復是他們只管公司賬戶的賬，所以個人支付保證金沒有做賬務處理，憑證錄入也沒有在我們現在的系統(tǒng)上，現在該如何調整呢

老師！我們公司去年開了7800元專票給客戶?？蛻暨@個月付款了4468元。扣了3332元是之前在客戶公司那購買了月餅，但是客戶沒有開票給我們，直接從7800元扣除。我應該怎么做賬啊 開票的時候：借：應收賬款7800 貸：主營業(yè)務收入6902.65 應交稅費增值稅-銷項稅額8735.35 現在收款：借：銀行存款4468 庫存現金3332 貸：應收賬款7800 老師！我是不是得這樣做賬才能平啊

老師，我們公司的應收賬款客戶，我們打了一筆保證金給客戶，然后我們用什么科目呢，比如，十五冶金建設集團是我們的客戶，平時做賬借應收賬款-十五冶金建設集團有限公司，貸 主營業(yè)務收入 ，那今天我們公司付款了一筆保證金給十五冶，現在用什么科目呢，怎么做賬呢，是借：應收賬款-十五冶 貸 銀行存款嗎

老師，我們公司的應收賬款客戶，我們打了一筆保證金給客戶，然后我們用什么科目呢，比如，十五冶金建設集團是我們的客戶，平時做賬借應收賬款-十五冶金建設集團有限公司，貸 主營業(yè)務收入 ，那今天我們公司付款了一筆保證金給十五冶，現在用什么科目呢，怎么做賬呢，是借：應收賬款-十五冶 貸 銀行存款嗎