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老師我們公司是生產(chǎn)企業(yè),7月增值稅申報我們繳了6000元,又申報了免抵退匯總表有11000的免抵稅額。這個免抵退體現(xiàn)在哪里,我八月如何申報增值稅。

2023-07-29 20:49
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-29 21:40

你好體現(xiàn)在附加稅的計提基數(shù)那里

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你好體現(xiàn)在附加稅的計提基數(shù)那里
2023-07-29
尊敬的學(xué)員您好!在增值稅主表上面有免抵退
2023-07-29
生產(chǎn)企業(yè)申報增值稅時,與免抵退稅金額相關(guān)的填寫涉及多個表: 增值稅納稅申報表主表:第 15 欄 “免抵退應(yīng)退稅額” 由系統(tǒng)自動帶出,數(shù)據(jù)為上個月稅務(wù)機關(guān)核準通過的退稅額,不能自行改動。比如 1 月份所屬期申報的出口退稅在 2 月被核準通過,那 3 月申報增值稅時,該欄會自動帶出此核準金額。 增值稅及附加稅費申報表附列資料(一):將出口貨物的銷售額填寫在第三部分 “免抵退稅” 的第 16 欄 “貨物及加工修理修配勞務(wù)銷售額” 欄次。 增值稅及附加稅費申報表附列資料(二):計算本期的免抵退稅不得抵扣進項稅額,即本期申報免抵退稅的出口銷售額 ×(征稅率 - 退稅率) ,計算結(jié)果填列在第二部分 “進項稅額轉(zhuǎn)出額” 的第 18 欄 “免抵退稅辦法不得抵扣的進項稅額”。
2025-03-10
您好,生產(chǎn)型出口企業(yè)出口收入填在 免抵退稅欄。
2020-09-10
個人認為應(yīng)該是和申報出口退稅同一期申報免抵稅額的附加稅費,也就是上期申報免抵稅額的城建稅
2021-01-19
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