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老師我們公司是生產(chǎn)企業(yè),7月增值稅申報(bào)我們繳了6000元,又申報(bào)了免抵退匯總表有11000的免抵稅額。這個(gè)免抵退體現(xiàn)在哪里,我八月如何申報(bào)增值稅。

2023-07-29 19:37
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-07-29 20:38

尊敬的學(xué)員您好!在增值稅主表上面有免抵退

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你好體現(xiàn)在附加稅的計(jì)提基數(shù)那里
2023-07-29
尊敬的學(xué)員您好!在增值稅主表上面有免抵退
2023-07-29
生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)增值稅時(shí),與免抵退稅金額相關(guān)的填寫(xiě)涉及多個(gè)表: 增值稅納稅申報(bào)表主表:第 15 欄 “免抵退應(yīng)退稅額” 由系統(tǒng)自動(dòng)帶出,數(shù)據(jù)為上個(gè)月稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)通過(guò)的退稅額,不能自行改動(dòng)。比如 1 月份所屬期申報(bào)的出口退稅在 2 月被核準(zhǔn)通過(guò),那 3 月申報(bào)增值稅時(shí),該欄會(huì)自動(dòng)帶出此核準(zhǔn)金額。 增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(一):將出口貨物的銷售額填寫(xiě)在第三部分 “免抵退稅” 的第 16 欄 “貨物及加工修理修配勞務(wù)銷售額” 欄次。 增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(二):計(jì)算本期的免抵退稅不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,即本期申報(bào)免抵退稅的出口銷售額 ×(征稅率 - 退稅率) ,計(jì)算結(jié)果填列在第二部分 “進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額” 的第 18 欄 “免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額”。
2025-03-10
您好,生產(chǎn)型出口企業(yè)出口收入填在 免抵退稅欄。
2020-09-10
你好,具體更正的話可以去柜臺(tái)。退稅影響不影響看咱更正的內(nèi)容要具體業(yè)務(wù)具體分析,可以直接去柜臺(tái)辦理。
2022-12-14
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