老師還沒有收到固定資產(chǎn)票據(jù)的時候 我 相當(dāng)于暫估入賬了 但是沒有寫進(jìn)項稅 那么到最后收到了 固定資產(chǎn)這個發(fā)票是否要把原來做的那一筆沖紅再按照 實際的發(fā)票上面的價稅來入賬呢 具體的會計分錄怎么做呢

采購的商品做了暫估入庫，過了幾個月(5月)收到了發(fā)票，沖了暫估，同時沖了多結(jié)轉(zhuǎn)的成本，然后6月對方要求發(fā)票退回，我們已經(jīng)抵扣進(jìn)項，做了紅字申請，做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，同時因為系統(tǒng)原因多轉(zhuǎn)出0.01，當(dāng)月沒發(fā)現(xiàn)，7月對方無法開具紅字發(fā)票，然后錯誤的那張發(fā)票又重新開具了紅字發(fā)票，相當(dāng)于一張發(fā)票開出了兩筆紅字發(fā)票并且還多0.01，那我賬務(wù)上是否要做兩次分錄，關(guān)于成本如何處理，暫未收到正確的籃字發(fā)票，而且重新開的藍(lán)字發(fā)票抬頭會換一個新的

銷售和加工服裝的公司，先開發(fā)票后旅行義務(wù)，到交貨時付款項。如果期限是3個月，成本是每個月的工資和購進(jìn)布料成本等。那工資暫估的分錄怎么做？可以是：借記生產(chǎn)成本-直接人工，貸記應(yīng)付職工薪酬-工資？ 如果上面的分錄沒有問題，那我下月初做一筆紅沖分錄，然后按正確的金額入賬有沒有問題？

請問：我們2月份只開了一張紅字負(fù)數(shù)發(fā)票（原始發(fā)票是去年12月份開出去的，今年2月份退回了），2月份沒有其他收入，對于這張負(fù)數(shù)發(fā)票的憑證：1、是直接將原來的那張發(fā)票的憑證紅沖，還是等到以后發(fā)生收入的月份再做這筆紅字發(fā)票的憑證？2、如果后面再做憑證的話，那賬面的增值稅和我申報的2月份的增值稅申報表不是不一致了嗎？3、做紅字憑證后，預(yù)計的紅字稅費的分錄怎么寫呢？

請問企業(yè)的裝修工程金額一共300萬，沒有發(fā)票，前年是按照進(jìn)度入賬，去年已經(jīng)完工，也沒有取得發(fā)票，也沒有付款，可以繼續(xù)計入在建工程不轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)嗎?等到發(fā)票來了以后再轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)計提折舊嗎注冊會計師您好，已經(jīng)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)就轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，也不知道這個發(fā)票什么時間來，我們按合同價值先入固定資產(chǎn)進(jìn)行折日2023-06-1419:30那你提前計提折日了，不能稅前扣除，那發(fā)票來了怎么處理這個事情?娜娜呢52023-06-1419:32發(fā)布71次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好，完工以后，就需要從在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)才是的轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，就需要按月計提折舊的2023-06-1419:32-已展示全部,如還有疑問，請點擊加群咨老師請您不要答非所問，我在問如果提前計提折舊，不能稅前扣除，發(fā)票來了如何處理?齊紅完工以后，就需要從在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)才是的轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，就要要按月計提折舊的發(fā)票來了，需要把之前暫估的分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做相應(yīng)分錄追問，你好如果5年以后來了這張發(fā)票，我之前就已經(jīng)計提折舊了。那這個怎么處理呢？