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老師您好,公司代收商戶租金100,代收款100支付給開發(fā)商,另外我們收取開發(fā)商服務費20,請問老師如何賬務處理?如果部分商戶退租50,我們收取的服務費要退10,又是如何處理呢?

2023-07-11 23:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-11 23:05

你好,學員, 借銀行存款100 費其他應付款供應商 借銀行存款20 貸其他業(yè)務收入20

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快賬用戶8279 追問 2023-07-11 23:24

退款如何處理呢?老師

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齊紅老師 解答 2023-07-11 23:28

借其他業(yè)務收入 貸銀行存款

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你好,學員, 借銀行存款100 費其他應付款供應商 借銀行存款20 貸其他業(yè)務收入20
2023-07-11
?您好,借:銀行 120? ? 貸:其他應付款? ?100? ?其他業(yè)務收入? 20/1.06? ?應交稅金-應交增值稅-銷項稅20/1.06*6% 部分商戶退租50 借:其他業(yè)務收入? 10/1.06? ?應交稅金-應交增值稅-銷項稅10/1.06*6%? 其他應付款? ?50??貸:銀行? 60
2023-07-11
你好 根據你的描述,這個建議你把差額放到收入,那個100是你要給飛機公司的,那么是代扣代繳的,放到其他應付款的
2023-06-10
同學你好 A票是A材料的票嗎
2022-01-25
同學你好 你們申報的是你們的收入 開票開的是服務費,就是管理費那部分 出租方需要給餐飲管理公司開發(fā)票
2020-12-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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