匯算清繳的時候，發(fā)現(xiàn)去年12有份未開票收入，現(xiàn)在6月份把它記入到去年的12月，未記入這筆收入之前當(dāng)期的進項大于的銷項,不交增值稅和附加稅，我反結(jié)賬到去年12月份增加了這筆收入，這樣進項就小于銷項，需要交附加稅，我忘了計提附加稅，把更正的財務(wù)表已經(jīng)報送了，現(xiàn)在我6月份去補提附加稅還是在1月份補提附加稅

老師好，我們企業(yè)補了現(xiàn)金收入，需要更正申報在2021年12月份增值稅申報表上面，需要補交增值稅，附加稅，印花稅，企業(yè)所得稅，那么我的賬務(wù)與財務(wù)報表去年的需要變動嗎？去年已經(jīng)結(jié)賬了

老師，企業(yè)所得稅的2021年10月-12月份的季報，營業(yè)成本（本年累計）那一欄，忘記將7月份所繳納的企業(yè)所得稅2千多元計算進去了，現(xiàn)在申報企業(yè)所得稅年報，還能補上這個2千多的數(shù)額進去嗎？謝謝老師。， 另，2021年的財務(wù)報表也要申報，這個遺漏的所得稅也是可以補上填入嗎？謝謝。

網(wǎng)上說納稅調(diào)整欄只有稅務(wù)局查賬后需要調(diào)整賬目才需要填寫 我們公司2021年年末有一筆預(yù)收賬款掛賬 沒做收入 沒開發(fā)票 而是在2022年4月份做了收入開了發(fā)票 稅務(wù)局查賬說是收入延遲交稅了 要補滯納金 現(xiàn)在需要更改增值稅申報表 我就想是不是需要在2021年12月份申報表里的納稅調(diào)整欄填寫收入正數(shù) 在2022年4月份申報表里納稅調(diào)整欄填寫負(fù)數(shù) ？因為畢竟我2022年四月份開了發(fā)票 交了稅了

建筑企業(yè)現(xiàn)在確認(rèn)2021年12月的未開票收入100萬，補交增值稅和所得稅，還有滯納金，還需要更正2021.12月增值稅申報表和企業(yè)所得稅年度報表，請問老師我的賬務(wù)在什么時候處理，是反結(jié)賬到2021年，還是在現(xiàn)在的月份賬務(wù)處理，如何處理憑證。謝謝！