老師，會計上第一年虧損50，當(dāng)年匯算清繳調(diào)增了50.零申報了，現(xiàn)在第二年又調(diào)減了50.第二年虧損20.總共70.結(jié)果稅管員不讓調(diào)，只認(rèn)虧損20.那么我要做分錄調(diào)整嗎
具體的調(diào)整的是什么業(yè)務(wù)的。
-
Q
我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤與21年企業(yè)所得稅彌補虧損明細(xì)表上的當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額?，F(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負(fù)債表與企業(yè)所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會計準(zhǔn)則
-
Q
老師在嗎，麻煩問一下，就是在匯算清繳企業(yè)所得稅，第一季度預(yù)繳了，然后今年一整年虧損50多萬，20年有虧損40多萬，現(xiàn)在要叫退稅，我不想退，我調(diào)增100多萬，可以不
-
Q
老師，您好！上午稅管員打電話過來說我的匯算清繳有問題，1.2022年小規(guī)模納稅人建筑公司有收入170萬，怎么最后還虧損24萬。一點企業(yè)所得稅都沒有交。 2.2021年3月份成立到12月31日沒收入，怎么虧損56萬呢。 3.為什么2021年虧損56萬，2021年匯算清繳調(diào)增56萬，零申報，2022匯算清繳又調(diào)減52萬左右，這樣就是虧損的了74萬左右？ 現(xiàn)在說讓我拿2021年和2022的帳去稅務(wù)局給他看下，老師，公司實際就是虧了，難道真的要按照有收入的稅負(fù)率交納企業(yè)所得稅嗎？
-
Q
老師，請問下第一年虧了50，匯算清繳時我做了調(diào)增50，就是零申報了，今年匯算清繳又調(diào)減了50，但是稅管員不允許，那么我這個要另外做賬調(diào)增利潤分配-未分配利潤嗎
-
Q
老師，會計上第一年虧損50，當(dāng)年匯算清繳調(diào)增了50.零申報了，現(xiàn)在第二年又調(diào)減了50.第二年虧損20.總共70.結(jié)果稅管員不讓調(diào)，只認(rèn)虧損20.那么我要做分錄調(diào)整嗎
熱門問答 更多>
-
事業(yè)單位，退回上年多報銷差旅費，報銷人直接上繳國庫，款項未經(jīng)過單位基本戶，應(yīng)該怎么做分錄？
-
老師好，主播年入80萬的話，成為公司還是個體戶哪個節(jié)稅？
-
酒店床上用品買的這些布草總的十多萬，這些計入啥科目合適呀
-
老師好，合同能源的折舊已提完，后續(xù)按合同規(guī)定的大批量更換舊配件，此筆費用不用客戶出，由公司出，此筆材料費是入主營業(yè)務(wù)成本科目，還是其他費用？
-
儲水池的砌磚，批蕩入什么科目
-
老師，請問，付給國外的律師費要不要代扣代繳增值稅和所得稅？
-
請問老師，什么發(fā)票要寫項目名稱和地址
-
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率分別要怎么計算呢？
-
請問老師，一般戶能發(fā)工資么
-
A公司和B公司是關(guān)聯(lián)公司，我司給A公司付款，收到B公司的發(fā)票，能正常入賬對沖嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
你看一下你賬上實際有業(yè)務(wù)嗎。
有啊，我就是學(xué)稅務(wù)師課程看了說籌建期不作為虧損年度，所以就按理論知識，第一年賬面虧損50.沒收入，我后來匯算清繳調(diào)增50.第一年零申報了，今年第二年我不是要調(diào)減50才對嘛，可稅管員不同意，現(xiàn)在我要調(diào)整利潤分配的帳嗎
不需要做提賬務(wù)處理的。
意思是說我會計上的帳務(wù)是虧70，但是稅務(wù)上只是虧20是吧！中間差的就是稅會差異，不需要調(diào)整，調(diào)表不調(diào)帳是吧
你好是的，是這么做的。
老師，如果我今年有了利潤，最終還是只會跳出來彌補以前年度虧損20之后白交所得稅吧，我們填的那個季度所得稅表格還是按稅務(wù)依據(jù)來的哈，不會影響到我賬面是虧損70吧
你好，你這個不允許彌補虧損的，你的會計利潤上低，但是稅法上抵扣不了
這個就相當(dāng)于業(yè)務(wù)招待費，我們做帳是全部扣除，但是稅法上還是有部分不能扣除還是造成了他的那個凈利潤不同，產(chǎn)生了稅會差異，也還是調(diào)表不調(diào)帳的
對的，是的，是這么做的。