老師，我們是勞務(wù)公司，做勞務(wù)的，這樣做不是有負(fù)數(shù)了嗎

那你之前沒(méi)有計(jì)提嗎

沒(méi)有計(jì)提，我上面寫了呢老師

那你就只能做營(yíng)業(yè)外就不會(huì)劃賬了

什么意思，您能說(shuō)一下具體的分錄嗎，完整的

就是說(shuō)，收到的話，借 銀行存款? 貸 營(yíng)業(yè)外收入

老師，記在營(yíng)業(yè)外收入不是要交稅嗎，這是我們賬號(hào)錯(cuò)誤導(dǎo)致退回的工資，都是當(dāng)月的，為什么要記營(yíng)業(yè)外呢

因?yàn)槟阒安皇菦](méi)有計(jì)提嗎，那你之前銀行存款減少的時(shí)候，在哪里呢？

沒(méi)有減少，都是直接退回來(lái)的

你沒(méi)有交過(guò)錢就直接退？是這樣嗎？

我發(fā)給員工，顯示賬號(hào)錯(cuò)或者名字錯(cuò)就退回來(lái)了，后來(lái)我又按照正確的發(fā)給他了

那你直接做借方應(yīng)付職工薪酬不就行了

那不是正常發(fā)的嗎？不用管退回的？完整分錄是什么

對(duì)，這樣吧，你一次性說(shuō)清楚吧，勞務(wù)公司，你要發(fā)放工資錯(cuò)了，然后退回，那你發(fā)放之前有沒(méi)有做計(jì)提？

是的， 我在一開(kāi)始已經(jīng)描述清楚了

完整的分錄看好了，借 勞務(wù)成本（主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）? 貸 應(yīng)付職工薪酬? ?借 應(yīng)付職工薪酬? 貸 銀行存款，這樣就可以，退回的哪一步可以不做分錄

好的，謝謝