你好對(duì)的 是這么做的
老師您好!我公司十月份銷(xiāo)售商品50個(gè),月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬(wàn)元,(采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本)給客戶(hù)開(kāi)了發(fā)票確認(rèn)了收入,十一月出因?yàn)閷?duì)賬發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,客戶(hù)將沒(méi)認(rèn)證的發(fā)票退回,我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個(gè),給對(duì)方把正確發(fā)票開(kāi)出來(lái)。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)項(xiàng)稅 錯(cuò)誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號(hào) 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫(kù)存商品-xxx元 老師這樣處理對(duì)么? 庫(kù)存商品臺(tái)賬上怎么記退回的庫(kù)存商品和成本呢?
老師,我想問(wèn)一下,加油站的成本結(jié)轉(zhuǎn),月末盤(pán)點(diǎn),跟實(shí)際不一樣,結(jié)轉(zhuǎn)成本,我算的平均單價(jià),實(shí)際庫(kù)存升數(shù)乘平均單價(jià),就是庫(kù)存成本,那我結(jié)賬的成本 用起初加上購(gòu)進(jìn)的,減去庫(kù)存的成本,這樣可以嗎
老師我每個(gè)月的材料發(fā)出數(shù)量是根據(jù) 期初庫(kù)存數(shù)量+本期入庫(kù)數(shù)量—期末結(jié)存數(shù)量=本期發(fā)出數(shù)量,這樣倒擠的,因?yàn)檐?chē)間沒(méi)有文員統(tǒng)計(jì)發(fā)出原材料的數(shù)量,具體材料用到哪個(gè)產(chǎn)品上面也是不清楚的,每個(gè)產(chǎn)品用多少材料也不知道,但是具體銷(xiāo)售的數(shù)量我是知道的,直接人工和制造費(fèi)用我都知道,我想算銷(xiāo)售出去的每種材料的材料成本,我可不可以用銷(xiāo)售數(shù)量×以材料平均單價(jià)得出來(lái)的銷(xiāo)售成本,用這個(gè)總銷(xiāo)售成本÷銷(xiāo)售出去材料的數(shù)量=一個(gè)分配律,用這個(gè)分配律×銷(xiāo)售出去的每種材料的重量=這種材料的銷(xiāo)售成本,這樣可以嗎
老師我每個(gè)月的材料發(fā)出數(shù)量是根據(jù) 期初庫(kù)存數(shù)量+本期入庫(kù)數(shù)量—期末結(jié)存數(shù)量=本期發(fā)出數(shù)量,這樣倒擠的,因?yàn)檐?chē)間沒(méi)有文員統(tǒng)計(jì)發(fā)出原材料的數(shù)量,具體材料用到哪個(gè)產(chǎn)品上面也是不清楚的,每個(gè)產(chǎn)品用多少材料也不知道,但是具體銷(xiāo)售的數(shù)量我是知道的,直接人工和制造費(fèi)用我都知道,我想算銷(xiāo)售出去的每種材料的材料成本,我可不可以用銷(xiāo)售數(shù)量×以材料平均單價(jià)得出來(lái)的銷(xiāo)售成本,用這個(gè)總銷(xiāo)售成本÷銷(xiāo)售出去材料的數(shù)量=一個(gè)分配律,用這個(gè)分配律×銷(xiāo)售出去的每種材料的重量=這種材料的銷(xiāo)售成本,這樣可以嗎
請(qǐng)教下老師,之前用表格做的應(yīng)收應(yīng)付,我用軟件建賬,按照表格上的期初數(shù)和期末數(shù)錄入,庫(kù)存這塊只有期初數(shù)和期末數(shù),發(fā)生額成本結(jié)轉(zhuǎn)這塊沒(méi)數(shù)據(jù),我可以直接用6月底的期末數(shù)做7月的期初數(shù)嗎?然后試算不平衡,差額全部擠到利潤(rùn)分配上的話,他這個(gè)累計(jì)的利潤(rùn)不對(duì)[睡],是這樣弄嗎
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收到進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票開(kāi)的酒,可以抵扣嗎
這個(gè)經(jīng)營(yíng)范圍:農(nóng)業(yè)機(jī)械服務(wù)及租賃,能否開(kāi)挖機(jī)服務(wù)。老板說(shuō)的挖機(jī)要入股,農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社
老師,請(qǐng)問(wèn)為什么股東分紅還需要做這個(gè)科目昵?借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)
給研發(fā)部門(mén)裝修房屋,會(huì)計(jì)分錄走什么
成交方式EXW報(bào)關(guān)及退稅需要怎么操作,開(kāi)這單出口票怎么開(kāi)
沒(méi)有繼續(xù)教育可以取得高級(jí)會(huì)計(jì)證書(shū)嗎?
現(xiàn)在要求企業(yè)全員買(mǎi)社保,物業(yè)公司工資2100到3000,老板不愿意,職工也個(gè)別不想交,如何應(yīng)對(duì)
施工臨時(shí)用電安裝工程合同需要繳納印花稅嗎?按照什么稅目繳納?
老師,公司要注銷(xiāo)賬戶(hù)的相關(guān)賬務(wù)處理
開(kāi)出去數(shù)量是按照開(kāi)票的來(lái),剩下的是期末的庫(kù)存,那么我抵扣的時(shí)候如果勾選的發(fā)票是不是也得按照這個(gè)購(gòu)入發(fā)票的數(shù)量來(lái)?不然我抵扣勾選的發(fā)票和成品油用途勾選的就不匹配
已入庫(kù)的這些數(shù)量必須先入庫(kù)勾選,抵扣增值稅,你可以自己挑選。
在稅務(wù)局系統(tǒng)上成品油用途勾選里當(dāng)月勾選入庫(kù)的發(fā)票,在當(dāng)月抵扣里必須抵扣這些對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是這個(gè)意思是吧?
對(duì)的是的對(duì)的是的。
那有沒(méi)有這種情況,成品油用途勾選里的金額比我當(dāng)月抵扣的金額多?
會(huì) 入庫(kù)了 不抵扣增值稅
那反之如果我抵扣了增值稅的,都是必須在稅務(wù)局上勾選入庫(kù)的是吧
是的對(duì)的是的對(duì)的
好的,謝謝老師
不用客氣,工作愉快