老師，我去年做的出口退稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅我放在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅（外銷）上面，年底結(jié)轉(zhuǎn)稅金做平了，現(xiàn)在銀行退到稅了怎么處理？
你好，當(dāng)時(shí)怎么結(jié)轉(zhuǎn)的？
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老師接受以前財(cái)務(wù)，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅下面就設(shè)了銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)、已交稅金、進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出、待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅、出口退稅。當(dāng)以前交稅的時(shí)候（銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的）也沒有作轉(zhuǎn)出，所以現(xiàn)在三級科目下邊都有余額，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理好呢？
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Q
老師，每個(gè)月底進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額都未結(jié)轉(zhuǎn)，比如不需要繳納稅我就沒做，需要繳納誰的話，借，應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，實(shí)際扣款，借，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸，銀行存款，現(xiàn)在導(dǎo)致年底進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額有余額，我現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)到了2021年1月，需要怎么處理之前的錯(cuò)誤
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收到增值稅進(jìn)項(xiàng)留底退稅我做了借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出要怎么結(jié)轉(zhuǎn)？
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老師，我去年做的出口退稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅我放在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅（外銷）上面，年底結(jié)轉(zhuǎn)稅金做平了，現(xiàn)在銀行退到稅了怎么處理？
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老師，我想問一下，在生產(chǎn)出口企業(yè)里面，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候，做會計(jì)分錄:借應(yīng)交稅費(fèi)–-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸:應(yīng)交稅費(fèi)–-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 應(yīng)交稅費(fèi)–-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 那么當(dāng)進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅額，可以退稅的時(shí)候，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額跟出口退稅的分錄要不要寫？
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老師，21年開出去的設(shè)備全額發(fā)票，現(xiàn)在只收回了80%，后面的款收不回來了，帳面怎么處理
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老師啊 填完都是黃色嘆號是啥意思
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合伙企業(yè)（律師事務(wù)所3人）個(gè)人所得稅經(jīng)營所得納稅匯算清繳申報(bào)表，不允許扣除的項(xiàng)目投資者工資薪金支出，是三個(gè)人的合計(jì)工資，還是填寫每個(gè)納稅人的工資呢
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別的公司因施工需要用我們公司的電，接了個(gè)電表，簽了合同，但是我們的電費(fèi)發(fā)票不是國家電網(wǎng)開的，是公司開的，一度是0.77元，但是他有500倍率的損耗，我們跟別人簽的用電合同是每度1.12元，我們這個(gè)沒有給我們的下游企業(yè)用電損耗，直接按電表的度數(shù)交電費(fèi)，我們對于這個(gè)電費(fèi)是轉(zhuǎn)售嗎？我們這樣的價(jià)格開票合適嗎？還有我的電費(fèi)我做賬的時(shí)候我們的收入怎么確認(rèn)？增值稅部分應(yīng)該注意什么？成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)？(因?yàn)橛袚p耗差)
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8日，向中竹公司銷售原材料一批，價(jià)款為500000元，增值稅稅額為65000元，為鼓勵(lì)中竹公司及早付清貨款，海達(dá)公司規(guī)定的現(xiàn)金折扣條件為：2/10,1/20,N/30,假定計(jì)算現(xiàn)金折扣時(shí)不考慮增值稅。
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個(gè)稅提示上一屬期按照6萬扣除累計(jì)減除費(fèi)用，請繼續(xù)保持或從1月屬期開始更正，這個(gè)人員信息采集入職日期怎么填
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你好，我們是光伏發(fā)電公司，融資租賃（直租）購入光伏設(shè)備720萬，租金總額816萬，第一筆分期付款中包含的租賃服務(wù)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)也計(jì)入固定資產(chǎn)嗎？是否屬于初始直接費(fèi)用？
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老師，我們公司有一張大額的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，好幾個(gè)月用不完，進(jìn)項(xiàng)票來的時(shí)候我做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，勾選以后做到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，圖片是我做的分錄，麻煩幫我看看做的分錄有沒有問題
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工資7000，怎么做工資可以不繳個(gè)稅。工資一部分，補(bǔ)助一部分嗎？那怎么申報(bào)工資表呢？
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出現(xiàn)經(jīng)營異常，可以注銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照嗎？工商年報(bào)未做 要怎么注銷
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我是12月年底做的結(jié)轉(zhuǎn)稅金
借其他應(yīng)收款，貸應(yīng)交稅費(fèi)，出口退稅， 這個(gè)沒有做是吧，借銀行存款 貸其他應(yīng)收款。
沒有做，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅（外銷）這個(gè)科目我使用的恰當(dāng)嗎？
可以的，可以這么做的。
放在這個(gè)科目年末會轉(zhuǎn)平嗎？
結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以了。
老師你做退稅進(jìn)項(xiàng)稅是放在哪個(gè)科目里的？
也是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。
好的，謝謝老師明白了
不用客氣，工作愉快。