在20年12月進(jìn)行調(diào)動(dòng) 研發(fā)費(fèi)用從你管理費(fèi)用科目里面增加一個(gè)研發(fā)費(fèi) 從現(xiàn)有管理費(fèi)用名下的其他費(fèi)用科目轉(zhuǎn)一部分費(fèi)用到 這個(gè)研發(fā)費(fèi)用中來(lái) 當(dāng)中需要有 工資 （選定幾位為研發(fā)人員） 折舊費(fèi)（2020年當(dāng)中購(gòu)進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備折舊部分）租金水電（結(jié)轉(zhuǎn)大概40%進(jìn)來(lái)）其他的一些日常開銷 總研發(fā)費(fèi)用占比金額 為收入的8%以上 那調(diào)一部分工資出來(lái)的話就是 借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 貸：管理費(fèi)用-工資 現(xiàn)在遇到的問(wèn)題是，我調(diào)一部分費(fèi)用后，發(fā)現(xiàn)房租、招待費(fèi)用等在利潤(rùn)表中成了負(fù)數(shù)，這樣調(diào)對(duì)嗎，我應(yīng)該怎么做

老師現(xiàn)在籌開期的酒店，購(gòu)買了2個(gè)速達(dá)庫(kù)存軟件站點(diǎn)，1500元/個(gè)，那單價(jià)沒(méi)超過(guò)2000，這樣的情況下，應(yīng)該做到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用還是無(wú)形資產(chǎn)里面呢？ 是第一種分錄還是第二種分錄呢？ 第一種： 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-開辦費(fèi)-財(cái)務(wù)軟件 貸：銀行存款 等到開業(yè)之后轉(zhuǎn) 借：管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)軟件 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 第二種： 借：無(wú)形資產(chǎn) 貸：銀行存款 下個(gè)月開始攤 借：管理費(fèi)用-無(wú)形資產(chǎn)攤銷-財(cái)務(wù)軟件攤銷 貸：累計(jì)攤銷-財(cái)務(wù)軟件攤銷

您好老師酒店現(xiàn)在籌開期，然后會(huì)發(fā)生電費(fèi)，水費(fèi)，工資，差旅費(fèi)，和開戶費(fèi)費(fèi)用 那電費(fèi)，水費(fèi)和工資這樣的大費(fèi)用是不是應(yīng)該先計(jì)入 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸：銀行存款/現(xiàn)金 等開業(yè)之后轉(zhuǎn)到銷售或者管理費(fèi)用 借：銷售/管理費(fèi)用 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 我不知道這樣做對(duì)不對(duì)，是不是總體來(lái)講就是大數(shù)的直接先放長(zhǎng)期待攤費(fèi)用里面，小的費(fèi)用就直接放管理或者銷售費(fèi)用里面呢？請(qǐng)專業(yè)老師給與指點(diǎn) 那小的開戶費(fèi)，停車費(fèi)，加油費(fèi)，差旅費(fèi)，快遞費(fèi)這樣笑的費(fèi)用，是直接計(jì)入管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用里面對(duì)嗎？ 借：管理費(fèi)用/開辦費(fèi)/開戶費(fèi)，停車費(fèi)，加油費(fèi)，差旅費(fèi)，快遞費(fèi) 貸：銀行存款/現(xiàn)金

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老師 現(xiàn)在我們是籌開期的酒店，正在裝修期間，那現(xiàn)在給員工發(fā)放工資和繳納社保需要怎么做分錄呢？不用計(jì)提直接繳納對(duì)嗎 1.繳納社保 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-開辦費(fèi)-社保 貸：銀行存款 2.發(fā)放工資 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-開辦費(fèi)-工資 貸：銀行存款 然后等開業(yè)的時(shí)候再轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用，進(jìn)行分期攤銷 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用