我是勞務(wù)派遣公司 上個月是先開了票 然后管理費是這個月轉(zhuǎn)過來的 上個月我做賬是 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸稅金及附加 然后這個月對方轉(zhuǎn)來了管理費 我應(yīng)該怎么做賬 這筆管理費我上個月已經(jīng)做成收入了

老師，我一月底，我給別人開票，是我們的工程，他們要打款到我們，沒收到款，但是我們已經(jīng)把票開出去了，就相當(dāng)于我確認(rèn)的收入了，我做的是借應(yīng)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，就相當(dāng)于虛增了我的利潤，因為錢根本就沒到賬，我的報表里面顯示我的利潤有幾百萬的利潤，那這樣企業(yè)所得稅也增加了很多，我現(xiàn)在不知道怎么去處理，我如果不用應(yīng)收賬款，問其他科目能不能過渡一下，就是不讓這個利潤虛增。

老師請問一下 舉列掛賬的，未收到賬款分錄寫應(yīng)收賬款，主營業(yè)務(wù)收入，那我利潤表怎么做這筆帳 那如果我收回來了這筆錢是不是分錄是 主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)收賬款啊

老板需要看到當(dāng)月業(yè)務(wù)的利潤，就是本月的業(yè)務(wù)按利潤表格式做出的利潤，但是本月的收入，本月沒有開票，需要下月開票，這樣主營業(yè)務(wù)收入這塊怎么記賬呢？

老師，你好，我們這邊是勞務(wù)派遣公司。如果我當(dāng)月開票未收到錢，賬務(wù)怎么處理？借:應(yīng)收貸:主營業(yè)務(wù)收入，我是這么做的，但是利潤表就會增大收入和利潤，要怎么做才對