郭老師，上次問過您，小規(guī)模季報，免征增值稅和所得稅，農業(yè)科技公司每月只開幾張免稅票，無其他真實業(yè)務， 老師我按照您說的，我增加了點現金 借，現金貸其他應付款-某某 購買商品 老師因為我們是農業(yè)種植購買幼苗自己培育， 我想了想，借 消耗性生物資產 代 現金比較合適， 發(fā)生了一些農業(yè)用的消毒液 我記到借生產成本 農業(yè)機械 代 現金 月末結轉時候 消耗性生物資產 轉入到主營業(yè)務成本是嗎？ 我把生產成本轉到消耗性生物資產了，老師 您看下我虛做的這幾筆分錄哦沒問題吧 郭老師？ 因為我暫借款現金做的多點，我購買幼苗時候，一部分代 其他應付款，一部分 現金 ，問題來了，最后，現金流量表中收到的，其他與經營活動有關的現金，這塊 是 哪個數據啊，郭老師，是不是，我這兩筆其他應付款產生的，我不理解，我想先把，報表做成，和上個季度申報差不多數據，后期慢慢真實，起來，在調整可以嗎？老師？求仔細看看我的問題

老師們，我在一家家族企業(yè)工作，2020年7月入職的，這家公司是2005年成立的，屬于工程檢測服務行業(yè)，我這半年時間里已經把這公司內部存在的問題都提出來并寫出了財務管理制度，但問題是這個公司現在租的是個人住宅樓，所以財務部與結算部合在一個房間也是為了對賬方便，可財務總監(jiān)是老板的親侄子，卻是一個非會計專業(yè)的人，而且他不止監(jiān)管財務部結算部，還有其他科室，他是按照自己的那套方式主要負責與掛靠我公司的那30幾個人的結算，這么多年公司已經換了3任會計了，問題就是出在這所謂的財務總監(jiān)上了，他的做法讓各方面的賬很亂，內部人員預支出去的錢無人及時要票，累計現在近600多萬的預支款，好多都聯(lián)系不上，既要不來錢也要不了發(fā)票，于是他就找外掛人員或者自己內部比較信任又沒有買社保和交個稅的人大量地去稅務局代開發(fā)票，公司承擔稅金，讓后把錢轉給這些人再讓他們轉到出納那邊就是所謂的內賬

A注冊會計師是甲公司2021年度財務報表審計業(yè)務的項目合伙人，通過A注冊會計師在審計工作底稿中記錄所了解甲公司及其環(huán)境，及針對財務報表的重大錯報風險設計和實施審計程序，相關內容摘錄如下：。(1）甲公司上市后營業(yè)收入保持穩(wěn)定增長，每年增長10%左右，2021年2月，甲公司董事會向管理層下達2021年度經營目標，其中要求2021年度營業(yè)收入較2020年度至少增長15%02022年1月，市場調研機構發(fā)布的報告顯示，2021年其行業(yè)的營業(yè)收入增長率為6.8%；＜(2）為了促進公司業(yè)績實現年初目標，甲公司董事會調整績效政策，其中一個方面是大幅提高管理層效益工資中與公司當年經營業(yè)績完成情況掛鉤部分所占的比重；。(3）甲公司財務總監(jiān)巴在甲公司工作5年，與2021年10月合同到期后被甲公司的競爭對手高薪聘請。由于工作壓力大，甲公司會計部門人員流動頻繁，除會計主管服務期超過3年外，其余人員的平均服務期少于2年；“(4）針對識別出的與財務報表整體廣泛相關的特別風險，A注冊會計師擬通過擴大控制測試和實質性程序的范圍子以應對；＜(5)A注冊會汁師評估的存貨計價認定相關控制的有效性較

老師：公司是服務性質的農業(yè)公司，現在政府轉入資金，服務內容是更換溫室棉被，棚膜，卷簾機，這個開什么品目比較合適

老師：我公司是農業(yè)性質的公司收到農業(yè)農村局現代產業(yè)園基礎設施改造提升項目獎補資金怎么做分錄，公司開進來的溫室大棚用的保溫被，卷簾機等設備材料款怎么做分錄，這些材料款都用在了溫室上，但溫室沒入固定資產