小規(guī)模企業(yè)所得稅匯算清繳前還有一部分暫估的發(fā)票沒有拿到，要怎么匯算清繳填報？直接在成本欄修改成本數(shù)據(jù)嗎？因為小規(guī)模不用填A(yù)105000這張表。直接修改成本欄數(shù)據(jù)那和年報的財務(wù)報表對不上沒關(guān)系嗎？

老師，企業(yè)所得稅年報時應(yīng)退稅45元，因稅務(wù)局查賬才能退，單位沒有做賬，所以年報時，本來是虧損，后減少工資，改成盈利了，那今年一季度的報表是按匯算清繳的報表來呢？還是按照去年年底的報表來

小規(guī)模。 老師，我12月的時候暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)暫估的成本有些發(fā)票收不回來了。我可以直接在今年第一季度的時候紅沖暫估的成本和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，然后按收到的發(fā)票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調(diào)增成本？

小規(guī)模。 老師，我12月的時候暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)暫估的成本有些發(fā)票收不回來了。我可以直接在今年第一季度的時候紅沖暫估的成本和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，然后按收到的發(fā)票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調(diào)增成本？

小規(guī)模納稅人。老師，因為去年暫估的成本票今年收不回來了，22年所得稅匯算清繳年報那邊成本調(diào)減補(bǔ)繳稅，那報小企業(yè)會計準(zhǔn)則的時候，是按賬上的報表填報，還是也要按減掉成本的數(shù)據(jù)報？