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稅務(wù)局檢查,補交21年的增值稅和滯納金,如何做會計分錄。請列出二、三級明細科目

稅務(wù)局檢查,補交21年的增值稅和滯納金,如何做會計分錄。請列出二、三級明細科目
2023-04-24 09:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-04-24 09:58

借應(yīng)交稅費-增值稅檢查調(diào)整227741.70 營業(yè)外支出-稅收滯納金75496.37 貸銀行存款303238.07

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快賬用戶8205 追問 2023-04-24 10:00

暖暖老師,是21年的,涉及到以前年度損益調(diào)整

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齊紅老師 解答 2023-04-24 10:03

這里只是增值稅,營業(yè)外是現(xiàn)在繳納的

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快賬用戶8205 追問 2023-04-24 10:06

附加稅吶老師

附加稅吶老師
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齊紅老師 解答 2023-04-24 10:09

借以前年度損益調(diào)整15161.91 貸銀行存款15161.91

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借應(yīng)交稅費-增值稅檢查調(diào)整227741.70 營業(yè)外支出-稅收滯納金75496.37 貸銀行存款303238.07
2023-04-24
借以前年度損益調(diào)整, 貸應(yīng)交稅費、企業(yè)所得稅, 借應(yīng)交稅費、企業(yè)所得稅,貸銀行存款, 借利潤分配未分配利潤, 貸以前年度損益調(diào)整, 借營業(yè)外支出滯納金,貸銀行存款 沒有三級科目
2023-04-24
你好! 借以前年度損益調(diào)整(增值稅和附加稅) 營業(yè)外支出(滯納金) 貸銀行存款
2021-08-27
1、計提 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費--增值稅檢查調(diào)整 2、查補轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費--增值稅檢查調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費--未交增值稅 應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅 應(yīng)交稅費應(yīng)交城建稅 3、補交增值稅 借:應(yīng)交稅費--未交增值稅 應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅 應(yīng)交稅費應(yīng)交城建稅 貸:銀行存款 4、結(jié)轉(zhuǎn)損益調(diào)整 借:利潤分配--未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整
2022-10-05
是因為少做了收入 一般納稅人嗎?
2024-12-23
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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