老師，去年暫估的20萬成本，在匯算清繳之前沒有取得發(fā)票的話，需要納稅調(diào)增20，請(qǐng)問，賬務(wù)如何處理？ 應(yīng)付賬款——暫估成本的期初余額就是20的話；今年如果還要繼續(xù)暫估的10話，那明年匯算清繳之前取得了今年暫估10萬的發(fā)票，因?yàn)闀汗览锩嬗衅诔醯?0萬余額，請(qǐng)問還調(diào)增么？ 郭老師回答
你好，去年的那個(gè)20萬需要納稅調(diào)增 然后今年暫估的10萬在明年匯算清交之前收到了發(fā)票，這個(gè)10萬就不需要調(diào)增了。
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老師，今年暫估的原材料，如果發(fā)票匯算清繳之前還沒有到的話，就要做納稅調(diào)增，那么之后發(fā)票來了的話怎么做賬務(wù)處理呢
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老師，您好！我們是小規(guī)模建筑公司，之前的會(huì)計(jì)去年暫估了60萬的成本，借：主營業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付賬款-暫估，然后我沖了40萬，還有20萬沒沖！今年收到匯算清繳之前，收到成本發(fā)票怎么賬務(wù)處理？
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老師，去年暫估的20萬成本，在匯算清繳之前沒有取得發(fā)票的話，需要納稅調(diào)增20，請(qǐng)問，賬務(wù)如何處理，還是說暫估成本的余額就一直是20；今年如果還要繼續(xù)暫估的10話，那明年匯算清繳之前取得了今年暫估10萬的發(fā)票，請(qǐng)問還調(diào)增么，因?yàn)闀汗览锩嬉恢庇杏囝~？
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老師，去年暫估的20萬成本，在匯算清繳之前沒有取得發(fā)票的話，需要納稅調(diào)增20，請(qǐng)問，賬務(wù)如何處理？ 應(yīng)付賬款——暫估成本的期初余額就是20的話；今年如果還要繼續(xù)暫估的10話，那明年匯算清繳之前取得了今年暫估10萬的發(fā)票，因?yàn)闀汗览锩嬗衅诔醯?0萬余額，請(qǐng)問還調(diào)增么？ 郭老師回答
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老師，我們是商貿(mào)行業(yè)，小規(guī)模納稅人。2022年末取得庫存商品，發(fā)票沒來，賬面暫估了，今年匯算清繳之前發(fā)票過來了，我是如下財(cái)務(wù)處理的： 取得商品時(shí)： 借：庫存商品 10萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估 10萬 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 10 貸：庫存商品 10萬 期末結(jié)轉(zhuǎn)： 借：本年利潤(rùn) 貸：主營業(yè)務(wù)成本 2023年取得發(fā)票，，發(fā)票與暫估無差異 借：借：庫存商品 - 10萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估 - 10萬 借：庫存商品 10萬 貸：應(yīng)付賬款—某公司 10萬 —————— 請(qǐng)問結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本和期末結(jié)轉(zhuǎn)的憑證需要紅沖嗎？另外23年取得的發(fā)票附在當(dāng)月憑證后面嗎？還是附在22年暫估憑證后面
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老師，比如31號(hào)充的會(huì)員下月1號(hào)才到賬，我是不是做，借應(yīng)收賬款未達(dá)賬款貸預(yù)收賬款啊
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老師想問一下，導(dǎo)入到電子稅務(wù)局的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，因?yàn)槠ヅ溴e(cuò)了所以要?jiǎng)h掉，可是刪了以后就找不到這條數(shù)據(jù)了，這個(gè)數(shù)刪除后不能自動(dòng)恢復(fù)的嗎？
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老師，抖音平臺(tái)的錢，自己不能管控那26號(hào)以后的收入次月到賬就計(jì)入其他應(yīng)收款是嗎？然后26號(hào)前的收入就直接根據(jù)銀行到賬計(jì)入銀行存款，可以嗎
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老師，跨境物流出口什么意思
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！老師好，咱們有沒有哪個(gè)地方的稅務(wù)局規(guī)定不能填報(bào)未開票收入，填報(bào)的話會(huì)罰款？
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老師請(qǐng)問一下，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)和利潤(rùn)表凈利潤(rùn)的勾稽關(guān)系，謝謝
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資料下載不了是什么問題？
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2024年12月發(fā)生勞務(wù)加工費(fèi)75萬，75萬計(jì)提成本到2024.12月當(dāng)期成本，后期75萬會(huì)開普票。2025年3做收到普票5萬，4月收到普票6萬，5月收到普票2萬普票。如何做賬？
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老師，抖音平臺(tái)26號(hào)以后的收入下月初才到賬，你不是說抖音平臺(tái)的收入要計(jì)入其他貨幣資金嗎？怎么又計(jì)入其他應(yīng)收款
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老師好，我是一般納稅人，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，24年所屬期的企業(yè)所得稅匯算清繳后，需要補(bǔ)繳一筆企業(yè)所得稅，請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄怎么寫呢？
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1.暫估成本余額20萬（未取得發(fā)票調(diào)增了），因?yàn)橹蟛豢赡苋〉冒l(fā)票了也就一直在余額掛的。 2.今年如果還要繼續(xù)暫估的10話，那明年匯算清繳之前取得了今年暫估10萬的發(fā)票，因?yàn)闀汗览锩嬉恢庇?0萬的余額，請(qǐng)問還調(diào)增這個(gè)20萬么？還是說就不用管了 這個(gè)應(yīng)付賬款——暫估只20萬的期初余額如果一直取不得發(fā)票就一直存在不用管么？我只需要看今年的10萬如果收到了就不用調(diào)增，如果收不到就調(diào)增10萬。是么？
你好，調(diào)整了，你賬上需要紅沖 紅沖了之后沒有余額，不會(huì)有掛賬，第一個(gè)問題你看一下的。
不是說調(diào)增 不需要賬務(wù)處理嗎？ 那我調(diào)增了的話 怎么紅沖賬務(wù)處理？
你好，人家實(shí)際有業(yè)務(wù)的，不需要調(diào)整，你一直掛著，他虛增了不就是。
那怎么做賬務(wù)處理給他紅沖
借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整。
直接做 這樣做 借方 應(yīng)付賬款-暫估 貸方 主營業(yè)務(wù)成本 可以么？ 就是做相反的分錄 在匯算清繳前做
你好，不可以的，跨年了，不允許。
好的 反正就是要紅沖 余額為零就行是吧
對(duì)的，是的，是這么做的。