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老師,我們4月剛升一般納稅人,小規(guī)模時也收到郭專票,現(xiàn)在升一般納稅人小規(guī)模時期的專票不能抵扣,但是系統(tǒng)里這些票都出來了,請問這些不能抵扣的發(fā)票需要怎么處理?

2023-04-13 09:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-13 09:09

您好,您這個做進項稅額,然后轉(zhuǎn)出。

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快賬用戶1555 追問 2023-04-13 09:11

是需要先抵扣,然后做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎?轉(zhuǎn)出之后,這個分錄要怎么做?收到票時,已全額做普票使用了

頭像
齊紅老師 解答 2023-04-13 09:13

你好是的。你如果已經(jīng)做了,那么你就直接在表上認證了,然后填上轉(zhuǎn)租就可以了,賬上可以不用做。

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您好,您這個做進項稅額,然后轉(zhuǎn)出。
2023-04-13
需要處理,不能抵扣的選擇不抵扣勾選。
2025-03-05
是的,前期的專票不能抵扣了
2024-08-09
你好;? ? 這個要看你稅務(wù)局允許不; 實際中有的稅務(wù)局不讓抵扣小規(guī)模期間的發(fā)票的? ??
2022-08-19
您好,如果小規(guī)模納稅人期間沒有收入是可以抵扣的
2021-03-22
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