老師季末所得稅費用是計提（直接借：應(yīng)交稅費-所得稅，貸：銀行存款），到第四季度結(jié)轉(zhuǎn)？
同學(xué)你好，你是計提還是預(yù)交？
-
Q
請問一下2020年收到2017年第三，四季度退稅款12000元如何做帳務(wù)處理？我們2017年度10月計提和預(yù)繳賬務(wù)處理 計提所得稅 借：所得稅 200 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅200 繳納時，借:應(yīng)交稅費200 貸：銀行存款200 月未結(jié)轉(zhuǎn)損益 借：本來利潤 200 貸：所得稅200 2018年1月直接繳納2017年度第四季度企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 10000 貸：銀行存款 10000 沒有計提帳務(wù)處理，目前應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅貸方余額為10000元。
-
Q
第三季度繳納企業(yè)所得稅直接：借所得稅費用，貸銀行存款。沒有計提怎么辦
-
Q
老師季末所得稅費用是計提（直接借：應(yīng)交稅費-所得稅，貸：銀行存款），到第四季度結(jié)轉(zhuǎn)？
-
Q
老師，在22年第四季度預(yù)繳所得稅時，我沒有計提。1月份直接做了分錄：借：所得稅費用 貸：銀行存款。我覺得我做的不對，應(yīng)該怎么改分錄？
-
Q
季度預(yù)繳企業(yè)所得稅： 計提時 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅金－應(yīng)交所得稅 繳納時: 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款(庫存現(xiàn)金) 結(jié)轉(zhuǎn) 借：本年利潤 貸：所得稅費用 老師，季度所得稅繳交后，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是放在年底做還是當(dāng)月做，謝謝？
熱門問答 更多>
-
一張發(fā)票上，數(shù)量都是1，A產(chǎn)品100塊單價，稅金1元 ，b產(chǎn)品200塊單價，稅金2元，合計303元。問具體如何入賬包括具體金額。小規(guī)模有錄庫存數(shù)量明細(xì)。
-
?靜態(tài)回收期 = 原始投資額 ÷ 每年現(xiàn)金凈流量 ?靜態(tài)回收期 = 原始投資額 ÷ 每年營業(yè)現(xiàn)金凈流量。分母是不是一個意思老師？？。中級財管的題主觀題
-
東莞地區(qū)，一般納稅人注銷4號提交到現(xiàn)在還在審中……是不是有點懸了
-
老師好，請問4到6月沒有發(fā)生業(yè)務(wù)，是不是申報所得稅就按照第一季度的利潤表報就可以了。
-
老師好，對帳的時候發(fā)現(xiàn)去年的工資計提多了，應(yīng)發(fā)少了，我要把去年的分錄紅沖嗎
-
請問物業(yè)費和租賃費，在管理費用下設(shè)置二級科目，可以嗎？
-
老師，2024年匯算清繳補交了企業(yè)所得稅，我們是小企業(yè)會計制度，補計提了企業(yè)所得稅，交了企業(yè)所得稅，需要做，未分配利潤的分錄嗎？
-
老師好，請問下開建筑發(fā)票預(yù)繳了稅，后面申報就沒繳，這樣要怎么做賬呢
-
老師，對稅務(wù)政策不理解，造成稅款延期征納，這屬于偷稅漏稅嗎
-
7月1號 老板口頭通知 辭退員工 員工7月份的保險正常交完了 7月20號辦解除合同 7月1號到7月30號 員工正常上班 也給正常開工資了 員工在這企業(yè)工作了3年7個月 員工無過錯 這種情況 員工的補償金 給幾個月的 這種情況 算企業(yè)提前一個月通知員工嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
我們有利潤，應(yīng)該是要預(yù)繳的
企業(yè)季度所得稅的計提分錄如下： 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 企業(yè)季度所得稅的繳納分錄如下： 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 貸：所得稅費用 企業(yè)季度所得稅的結(jié)轉(zhuǎn)分錄如下： 借：本年利潤 貸：所得稅費用
我可以不計提嗎？前面3季度直接交所得稅，到第四季度的時候計提，結(jié)轉(zhuǎn)
同學(xué)你好，不計提就不會產(chǎn)生所得稅費用，利潤會虛高
哦哦 有的人說計提了所得稅后面的都是凈利潤了。怕后面季度有什么變化
這個不會影響的，這是正常的分錄