去年開了800多萬發(fā)票，主營業(yè)務(wù)成本暫估了300萬，剩余的交了所得稅?，F(xiàn)在做匯算清繳，暫估收到的發(fā)票都是費用類發(fā)票，需要計入管理費，無法計入主營業(yè)務(wù)成本，該怎么調(diào)整？
你好，你這個蛋估的成本是不是實際業(yè)務(wù)？
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請問老師，上年度估了300萬的成本費用，借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款-暫估，截止四月開來250的票紅沖了 250萬，另50萬不會來票，50萬在匯算清繳時調(diào)增繳納所得稅，請問這個怎么做賬務(wù)處理
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老師，你好， 5月份收到去年暫估成本票20萬，去年已結(jié)轉(zhuǎn)暫估30萬，現(xiàn)在匯繳已經(jīng)調(diào)整了無票的10萬，現(xiàn)在分錄要怎么做，去年做的是：主營業(yè)務(wù)成本 30萬貸 預(yù)付賬款-暫估成本 30萬
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年底我們利潤總額1000多萬，要繳納200多萬的所得稅，所以暫估了成本，待匯算清繳再調(diào)整。我現(xiàn)在年底做借庫存商品暫估，貸應(yīng)付賬款暫估。借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品暫估。這部分純粹就是為了緩交所得稅的，所以也沒發(fā)票我2023年怎么做？
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去年開了800多萬發(fā)票，主營業(yè)務(wù)成本暫估了300萬，剩余的交了所得稅?，F(xiàn)在做匯算清繳，暫估收到的發(fā)票都是費用類發(fā)票，需要計入管理費，無法計入主營業(yè)務(wù)成本，該怎么調(diào)整？
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2024年暫估成本18萬（分錄借：主營業(yè)務(wù)成本18萬貸：應(yīng)付賬款-暫估18萬，25年開回來5萬的成本發(fā)票，10萬費用類發(fā)票，剩下的3萬要交稅，帳套里沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，1、由于做賬錯誤，我把24年的暫估18萬，在25年做了相反科目的紅沖，又根據(jù)25年一季度報表的利潤暫估了13萬，我能再做相反的分錄沖回來嗎？ 2、由于做賬錯誤，25年5萬的發(fā)票計入一季度的主營業(yè)務(wù)成本，10萬的發(fā)票計入一季度管理費用，這樣影響了2025年度利潤，我應(yīng)該怎樣調(diào)整？
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董孝彬老師，您好！續(xù)前問--申報表的自動獲取的數(shù)據(jù)的差異，如果調(diào)賬的話，怎么調(diào)呢？如果不調(diào)四季度的報表，我的長投的一個期末余額也會有差異，可以教教我具體如何操作嗎？
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老師，匯算清繳職工薪酬工資填的是應(yīng)付職工薪酬工資嘛，公司承擔(dān)的社保部分算嘛
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1、核算成本老板叫我把期初設(shè)置為0，倒堆。然后以工單核算成本。 2、因歷史遺留問題，沒有期初數(shù)（而且可能有差異爭議），所以老板的意思是選擇為0 然后所屬期就是當(dāng)月所有發(fā)生的單據(jù)要準(zhǔn)確無誤，然后后面盤點，以實物“反推”，然后用盤盈盤虧調(diào)賬。 3、4月份就當(dāng)沒有數(shù)據(jù)，從5月份開始，已工單方式一張張這樣核算出來成本。那我系統(tǒng)期初不用改了，單獨用表格登記4月份盤點的數(shù)據(jù)了？ 4、要核算庫存周轉(zhuǎn)率，庫存是不能清0了是吧 5、以上內(nèi)容確定后，哪些是期初數(shù)為0的老師。請一一舉例說明一下
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政府補助，在需要什么的前提下可以在匯算清繳中進行調(diào)減
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你好，我們遇到的問題：1、企業(yè)所得稅成本、費用差異風(fēng)險2024-01-01至2024-12-31:(1)企業(yè)所得稅成本、費用差額:-52421.51。2、企業(yè)所得稅納稅申報表利潤異常監(jiān)控_年度2024-01-01至2024-12-31:(1)納稅申報表利潤差額_年度(企稅):222382.62;指標(biāo)元:企稅年度納稅申報表利潤總額(企稅):-222382.62;利潤表利潤總額(本期金額)三種_年度:0.00。3、印花稅與增值稅專票金額差異2023-01-01至2023-12-31:(1)開具金額:空(2)取得金額:6292.64;(3)開具取得金額:6292.64;(4)計稅依據(jù):0.00。4、印花稅與增值稅專票金額差異2024-01-01至2024-12-31:(1)開具金額:空;(2)取得金額:1636.66;(3)開具取得金額:1636.66;(4)計稅依據(jù):0.00。是什么意思，該怎么處理。謝謝！
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你暫估的成本是不是實際業(yè)務(wù)的？
其實應(yīng)該暫估成費用的，因為后面每個月都有固定資產(chǎn)折舊，可以去沖銷這個暫估，但是前面的會計暫估到了主營業(yè)務(wù)成本科目，我現(xiàn)在沖銷話，主營業(yè)務(wù)成本科目變成負數(shù)了
后來收到的發(fā)票也都是費用類的發(fā)票，都是沖費用的，不能做為成本科目
利用利潤分配未分配利潤的，借應(yīng)付賬款，貸利潤分配未分配利潤，這個是紅沖以前的。
那我暫估的怎么辦，不是還掛在賬上了？
你好，你暫估的時候借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款不是嗎？那現(xiàn)在這個應(yīng)付賬款不結(jié)轉(zhuǎn)了，借應(yīng)付賬款，貸利潤分配未分配利潤。
哦哦，那這筆直接做到23年就行了對吧？
是的是的，可以的，可以這么做的。
23年去調(diào)整話，22年成本加上了折舊，整個利潤就會變成負數(shù)了，我們第一季度交了所得稅，會不會變成退稅了啊
好，會的，會有退稅的。
但是不想退稅啊，退稅查起來很麻煩
你好，那你剩余的那一部分做2023年的費用。
問題是我去年12月的時候，直接把主營業(yè)務(wù)成本300萬沖銷了（主營業(yè)務(wù)成本變成負數(shù)了），去年一年折舊費差不多有280萬左右，相抵下來，利潤是正的，不用退稅，稅務(wù)局提出主營業(yè)務(wù)不能為負數(shù)，要我調(diào)整，重新沖回來話，豈不是成本加折舊有580萬了，利潤為負數(shù)了，第四季度所得稅會不會變成退稅狀態(tài)了呢，我們不想退稅
你好，你在第四季度已經(jīng)交了稅款嗎？如果是的話，那你今年收到了發(fā)票，直接做今年的費用
所得稅我是第一季度交掉的，因為第一季度費用不夠，到了12月底的時候，折舊費就有280萬了
那你不想退稅就別納稅調(diào)減了，正常做到今年就可以了。
第一季度交了120萬的所得稅，其中暫估了300萬成本，第四季度的時候利潤為負數(shù)了，那第四季度會不會退稅。
這300萬暫估的我到23年沖回，去年第四季度會產(chǎn)生退稅嗎
第四季度不會退稅，匯算清繳有退稅。