老師好，請(qǐng)問(wèn)，公司小規(guī)模季報(bào)，某一季度增值稅為負(fù)數(shù)，因?yàn)殚_(kāi)了紅沖發(fā)票，正數(shù)稅額＜負(fù)數(shù)稅額，該季度只開(kāi)了普票，就算沒(méi)有開(kāi)負(fù)紅沖發(fā)票，該季度正數(shù)金額是小于30萬(wàn)的，免征增值稅。那么請(qǐng)問(wèn)這個(gè)情況下，還需要將該季度的 負(fù)數(shù)增值稅額 轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入嗎，如果需要，請(qǐng)問(wèn)分錄是什么呢

想問(wèn)下我這家小規(guī)模企業(yè)這個(gè)季度開(kāi)了600多萬(wàn)的普票，開(kāi)的是免稅的，不用交增值稅，但是報(bào)增值稅的時(shí)候上面有本期免稅額，這個(gè)免稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入嗎

老師好，請(qǐng)問(wèn)我們是小規(guī)模企業(yè)，開(kāi)票的金額沒(méi)有超季度額度，屬于免繳增值稅，這樣中情況下，憑證上的銷項(xiàng)稅額月底結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，如需要結(jié)轉(zhuǎn)請(qǐng)問(wèn)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到什么明細(xì)科目？

老師月末增值稅的賬務(wù)處理怎么做賬？您看下面的分錄是這樣嗎 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進(jìn)、銷差額)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 4、實(shí)際交納時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 貸：銀行存款 問(wèn)題1:如果進(jìn)項(xiàng)多，有留抵的進(jìn)項(xiàng)還用月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？ 問(wèn)題2:月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，只是針對(duì)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)兩個(gè)明細(xì)嗎，如果其他增值稅三級(jí)科目也有余額，需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？ 問(wèn)題3:問(wèn)什么要做這樣的結(jié)轉(zhuǎn)，月末我直接根據(jù)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)的差額，直接結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，可以嗎 麻煩老師按順序回答，謝謝，辛苦

老師，我想問(wèn)一下小規(guī)模免季度沒(méi)有超過(guò)開(kāi)票額度，不需要繳納增值稅的時(shí)候，把那個(gè)增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目呢？