我是想問 如果不計提的話 這個增值稅在結(jié)轉(zhuǎn)的時候算做費(fèi)用了嗎？

主要是小規(guī)模在代開專票的時候就已經(jīng)扣錢了

必須要計提的呀。不計提是錯誤的。

所以代開專票要做幾個憑證

做兩個分錄，一個收入的，一個交稅的。

那結(jié)轉(zhuǎn)的分錄呢？

計提增值稅的分錄呢？

沒有結(jié)轉(zhuǎn)分錄??！借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。

必須要計提的呀。不計提是錯誤的。 您說的這句是不對是吧

我的意思是說，你做收入的時候必須體現(xiàn)增值稅科目。

什么意思 我問的是小規(guī)模代開專票的增值稅問題，是計提增值稅好 還是不計提增值稅好， 怎樣才能把增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤中， 既然可以不計提，那這個增值稅的錢去哪了，為什么不計提以后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤中