請問老師，我去年12月把一筆5752元進(jìn)的項稅額做進(jìn)成本里了，我們執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則，今年我直接做借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）貸：利潤分配-未分配利潤，可以吧？那匯算2022年時成本要調(diào)減嗎？
可以的，可以這么做的，需要納稅調(diào)增。
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老師好，請問去年有比成本預(yù)估了，業(yè)務(wù)發(fā)生在去年，發(fā)票是今年匯算清繳后才拿到，稅務(wù)要求我們調(diào)增了這筆成本，那補(bǔ)交的稅款我該怎么做呢，小企業(yè)會計準(zhǔn)則的，要做進(jìn)利潤分配未分配利潤嗎？
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老師 您好！我2021年有一個費(fèi)用報銷進(jìn)項稅額7.4元（當(dāng)時報銷時看成了普通發(fā)票），記錯科目了記在了管理費(fèi)用里面，我在2022年2月份賬里面做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項）7.4貸：利潤分配-未分配利潤7.4，老師這樣處理對嗎？
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請問老師，我去年12月把一筆5752元進(jìn)的項稅額做進(jìn)成本里了，我們執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則，今年我直接做借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）貸：利潤分配-未分配利潤，可以吧？那匯算2022年時成本要調(diào)減嗎？
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老師我們公司2022留底退增值稅2萬，做賬是這樣的 借庫存商品153846.15 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 20000 貸：預(yù)付賬款 退稅的時候，直接是借：銀行20000貸：進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出20000 利潤分配—未分配利潤沒調(diào)上去，也沒填進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出附加稅申報表，老師我2022年匯算清繳表怎么調(diào)
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老師請問一下，就是我們2022年2021年 2020年 我們做會計處理是 借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi) 90 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）10 貸：銀行存款 100 但是現(xiàn)在稅務(wù)局要我們進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出處理 那我現(xiàn)在是直接做 借： 管理費(fèi)-餐旅費(fèi)10元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項轉(zhuǎn)出）10元 還是直接通過未分配利潤轉(zhuǎn)出呢 借 利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項轉(zhuǎn)出）
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老師分紅是不是不影響利潤表，只影響資產(chǎn)負(fù)債表表
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老師臺球俱樂部以個體成立需要審計嗎
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老師無票支出，我是不是可以在摘要欄這樣寫摘要欄寫，比如采購辦公用品，我可以寫無票支出，報銷張三采購辦公用品，就是盡量寫詳細(xì)一點
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老師，意思是采購原材料100沒有發(fā)票，然后也加工領(lǐng)用了，匯算的時候就調(diào)增100嗎老師，無票支出寫摘要欄，匯算的時候是不是從明細(xì)賬查就可以一次匯總出無票支出
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老師，意思是采購原材料100沒有發(fā)票，然后也加工領(lǐng)用了，匯算的時候就調(diào)增100嗎
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老師，無票支出主要指的是費(fèi)用支出嗎？比如工業(yè)采購原材料沒有取得發(fā)票，但原材料還要加工成庫存商品，才結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，這樣的原材料無票支出，匯算也調(diào)增嗎？還是怎么處理
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老師在嗎？請問一下我們公司4月社保有增員一個人，那我4月份是不是也要給她報個稅？
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老師，別的部門要一份收據(jù)，是不是不能隨便給的，要連號的？
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那因為這筆，等明年2023年匯算時就得相應(yīng)的利潤調(diào)減了吧？
你好，明年匯算清交不調(diào)整的，你又不影響2023年的利潤。
我去年已經(jīng)結(jié)賬了，這個利潤調(diào)增的賬是做到今年的，那如果我2022年匯算時利潤調(diào)增，那我2023年匯算利潤不調(diào)減？
你好，為什么要減少？本來就應(yīng)該增加的，不是嗎？
你去年的利潤做少了，今年增加，然后明年什么都不需要操作，你如果再調(diào)增，再調(diào)減的話，利潤是不是相當(dāng)于是沒有變化
老師，賬務(wù)上是去年做少了，今年增加。我指的是匯算填表時2022年利潤若果調(diào)增了，那我2023年匯算時利潤肯定要相應(yīng)調(diào)減啊，因為這筆增加的利潤包含在2023年里了。除非就是要么2022年的匯算不調(diào)了，然后利潤自然的增加到2023年。
不對 你理解的不對 去年稅法少做了 今年多做 稅法不是賬上 明年不影響了
我知道賬是賬，表是表，可我2022年的匯算還沒有做呢，那你說等我做的時候，利潤要不要調(diào)增呢？如果調(diào)增了，那我2022年就沒問題了。 可是這個利潤增加是記在2023年的賬里的，不是2023年的實際利潤，那我2023年匯算時不調(diào)整？
財務(wù)報表里面的利潤也不需要修改，你只需要修改會算就可以的
我說的就是匯算調(diào)整，2022年的利潤調(diào)增，2023年的利潤調(diào)減，不對嗎？
不對 一增一減調(diào)了個什么意思 建議你自己在想下吧 現(xiàn)在別人怎么說你都沉浸在自己的思維里
老師，我又想了一下，是不是這個意思，因為我是通過“未分配利潤”的賬務(wù)處理，所以不會影響2023年的“本年利潤”，也就不影響2023年的匯算，只需要2022年匯算利潤調(diào)增即可！
是啊 就是這么做的
好的，謝謝老師，我轉(zhuǎn)過彎了！
不用客氣 工作愉快