老師 您好！我2021年有一個費用報銷進項稅額7.4元（當時報銷時看成了普通發(fā)票），記錯科目了記在了管理費用里面，我在2022年2月份賬里面做了調整，借：應交稅費-應交增值稅（進項）7.4貸：利潤分配-未分配利潤7.4，老師這樣處理對嗎？
可以的，可以這么做的。
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老師你好，以前年度的進項稅額已經(jīng)認證抵扣了，結轉未交增值稅的時候也是按照增值稅報表結轉的，報表沒有錯誤，但是會計填寫記賬憑證的時候沒有寫進項稅額，都寫成管理費用了?，F(xiàn)在在做調整 借：應交增值稅進項稅額10 貸：管理費用10 借：管理費用10 貸：以前年度損益調整10 借：以前年度損益調整10 貸：未分配利潤10 這樣做了又會導致我這期的進項稅額增加，我應該怎么調整呢？
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老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應交所得稅，現(xiàn)在結轉本年度的本年利潤，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產(chǎn)負債表未分配利潤那一欄應該是1萬，但現(xiàn)在是1萬過，這個多余的數(shù)字就是調整 的企業(yè)所得稅的這個數(shù)字，我該怎么樣才能調整到實際數(shù)字？調整的這個企業(yè)所得稅的費用，我當時在季報申報報表的時候填進了利潤表的所得稅費用那一欄了的
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老師 您好！2021年12月份增值稅進項忘記一筆74.23元，這筆錢記在了管理費用里面（當時把專用發(fā)票當成普通發(fā)票登記了，忘把稅額分出來了），我在2022年2月份的賬里面可以補上嗎？分錄應該怎樣做呢？
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老師 您好！我2021年有一個費用報銷進項稅額7.4元（當時報銷時看成了普通發(fā)票），記錯科目了記在了管理費用里面，我在2022年2月份賬里面做了調整，借：應交稅費-應交增值稅（進項）7.4貸：利潤分配-未分配利潤7.4，老師這樣處理對嗎？
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老師請教下，之前有咨詢您關于2021年12月份有開了份發(fā)票給客戶漏登記入賬，款是2022.1月收到的，您讓我2022.1補分錄 借銀行存款 貸利潤分配未分配利潤 應交稅費應交增值稅銷項 我年度報表申報時要增加這筆漏記吧？在營業(yè)收入增加這筆錢是嗎
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老師，我這樣做完之后，我的資產(chǎn)負債表未分配利潤年初余額+利潤表中利潤總額本年累計金額，不等于資產(chǎn)負債表未分配利潤期末余額（剛好差7.4）
你好，只要涉及到利潤分配，未分配利潤或者是以前年度損益調整，都會影響報表勾稽關系。
老師 這種勾稽關系怎樣恢復正常？后期賬不就亂嗎？
修改你的利潤分配，未分配利潤的期初或者是直接不修改。
老師 如果修改，需要怎樣做賬務處理呢？
賬上不用做處理的，只修改期初。
老師 我們是電算化直接出報表，需要怎樣修改呢？
等你軟件售后給你修改。