員工預(yù)支工資，在預(yù)知之前已經(jīng)報好了個稅，比如5月工資表應(yīng)發(fā)工資10萬，銀行發(fā)6萬，現(xiàn)金4萬，現(xiàn)在到了5月底，銀行實際發(fā)工資8萬，我是不是賬上當預(yù)支工資了，因為比實際發(fā)多了，計提工資還是一樣，發(fā)的時候，做借：應(yīng)付職工薪酬10萬，其他應(yīng)收款～員工預(yù)知工資2萬，貸：銀行8萬，現(xiàn)金4萬，下個月沖回，借：應(yīng)付職工薪酬2萬，貸其他應(yīng)收款2萬，前提是得多計提這預(yù)知工資2萬吧，比如，補計提預(yù)知工資，借：管理費用～職工工資2萬，應(yīng)付職工薪酬2萬，然后才沖，借應(yīng)付工資，貸其他應(yīng)收款，但是管理費用～職工工資多做了，要怎么沖，

老師，我們單位是非盈利組織，由于我們性質(zhì)的原因，我們一年只有6月和8月兩個月有收入，其余月份都是費用支出，我這季度申報收入比較高，我想先估算預(yù)提了沒有收入只有費用的那10個月的費用借成本，貸預(yù)提費，等到以后費用實際發(fā)生時我再按實際發(fā)生費用沖掉預(yù)提的費用，因為之前預(yù)提費用得有有4萬多沒沖完，這樣的話，連貫起來分錄怎么走，

老師您好，我想問一下2021年有一筆收入沒有回來， 2021年年末我做分錄借負債類預(yù)提費用-10萬貸其他業(yè)務(wù)收入10萬 2022年年初我做了紅沖分錄借負債類預(yù)提費用10萬，貸其他業(yè)務(wù)收入10萬。 現(xiàn)在2022一整年該筆收入一直沒有回來，2022年年底我們老板說是不要再紅沖了，做到未分配利潤里。該分錄怎么做？如果該收入回來了又怎么做呢？

老師早上好！預(yù)提費用到年末沒有核銷完，要紅沖嗎？比如我每個月都有預(yù)提運費1萬，一年12萬，但實際只用10萬，還有2萬是不是要紅沖呢

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當時預(yù)提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預(yù)提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因為在23年做沖預(yù)提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝