借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配-未分配利潤。 ？？這樣“以前年度損益調(diào)整”就會有余額啊

借：以前年度損益調(diào)整
貸：銀行存款
借：利潤分配-
貸：以前年度損益調(diào)整

問題是，收到發(fā)票的這些去年已經(jīng)入賬，現(xiàn)在貸：銀行存款，那銀行存款又對不上了。

先要把前面那筆做沖紅

收到發(fā)票的金額跟實際做賬的財務(wù)費用有差別??？我們是一整年開的。。。那這個怎么沖啊

例如：財務(wù)費用100元，去年已經(jīng)入賬，今年開發(fā)票金額是150元，那這個怎么去處理

以開的發(fā)票入賬，前面的全沖掉

之前入賬是100元，紅沖掉，實際開票的金額是150元，那中間這個50元計入什么科目

通過以前年度損益做到去年了

這個問題我還是要想一想，思路不是很清楚。

請問一個問題，去年疫情期間，公司給員工的補貼，要繳納個人所得稅嗎

這個是工資補貼嗎？

是工資的一部分，只是老板說，大家都羊了，請假的日子的工資，就按是疫情公司給員工的補貼。

這個是要交個稅嗎？

是的，這個是要交個稅的。

老師，昨天那個手續(xù)費的問題我還是沒有想明白

2022年手續(xù)費是100，已經(jīng)入賬。2023年收到手續(xù)費發(fā)票是95元，該怎么去沖，能不能告訴我具體的分錄。要是沖銀行存款，那都對不上銀行的余額了。

為什么收到的發(fā)票只有95了，還有5塊是怎么回事？

出納在銀行網(wǎng)站申請的發(fā)票，不能一筆筆的去對，就只開了一張。。。