我看之前會(huì)計(jì) 去年做的 借 預(yù)付 貸 銀行。然而沒(méi)發(fā)票 現(xiàn)在咋處理呢

你好 借 以前年度損益 調(diào)整，貸預(yù)付?

如果現(xiàn)在把去年這個(gè)要回發(fā)票 那咋做呢？

用的是小企業(yè)準(zhǔn)則

你好 借費(fèi)用，貸預(yù)付

拿到了去年的發(fā)票 現(xiàn)在也是直接做 借 費(fèi)用 貸 預(yù)付？ 沖下就行啦。那稅前扣除 就是匯算清繳調(diào)表？

這兩種不同情況。第一個(gè)回復(fù)的是，今年取得發(fā)票。第二個(gè)回復(fù)的是，去年取得發(fā)票。

去年取得 自然就走費(fèi)用啦 我知道 關(guān)鍵現(xiàn)在23年如果取得去年費(fèi)用的票 對(duì)方開(kāi)具時(shí)間肯定也是23年 對(duì)吧 其實(shí)是去年的金額。這種 我這邊現(xiàn)在如何調(diào)整。就用以前年前年度損益調(diào)整？ 這個(gè)最后還是轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)吧？

是的，這樣處理是對(duì)的，最后損益科目轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)正確。

我第一個(gè)回復(fù)的就是這個(gè)意思，然后后來(lái)你追問(wèn)我就以為是你去年取得發(fā)票了。

去年的費(fèi)用 前個(gè)會(huì)計(jì)做的預(yù)付 今年就是打算追票 今年取得發(fā)票 意思只能用未分配利潤(rùn)調(diào)整？ 如果今年做費(fèi)用 算今年？

是的。因?yàn)槭侨ツ甑馁M(fèi)用，跨年了，所以用以前年度損益調(diào)整。。要是小準(zhǔn)則就直接用未分配利潤(rùn)。

那今年開(kāi)回來(lái)去年的票 專票 也不用體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)啦？