去年12月份，研發(fā)費(fèi)用借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（工資薪資）本來是-1000但是數(shù)據(jù)為-900，貸：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出（工資薪資）本來是-1100但是數(shù)據(jù)為-1000，那我這個(gè)月闊以怎么調(diào)吖？

去年12月份，研發(fā)費(fèi)用借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(工資薪資)本來是-1000但是數(shù)據(jù)為-900，貸:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出(工資薪資)本來是-1100但是數(shù)據(jù)為-1000，那我今年1月份，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-100，貸：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-100嘛？這樣子做可以的嘛？

您好老師！我單位計(jì)提工資，是分管理費(fèi)用，研發(fā)費(fèi)用，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3部分的，那么企業(yè)所得稅年報(bào)中第一行職工薪酬支出根據(jù)應(yīng)付職工薪酬科目數(shù)，還是期間費(fèi)用中管理費(fèi)用～工資數(shù)去填寫呢？謝謝！

老師，我想問一下，我們公司做了高新企業(yè)的研發(fā)費(fèi)用，年度審計(jì)說我們?nèi)斯こ杀咎?，需要把研發(fā)費(fèi)用分10w元到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中。我分錄是這么做的： 原來的：借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出 10w 應(yīng)付職工薪酬 10w 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-10w 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出 10w 修改后：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工成本10w 貸：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 10w 我感覺這個(gè)分錄修改錯(cuò)了，但是不知道正確分錄應(yīng)該怎么修改，麻煩老師幫我看一下，謝謝