采購(gòu)紙箱，價(jià)格750，開發(fā)票是850，其中包括100元的版費(fèi)供應(yīng)商做合同沒算進(jìn)去，重新做了結(jié)算單，但是入采購(gòu)系統(tǒng)是750，憑證是原材料，應(yīng)付款750.這個(gè)100元的版費(fèi)怎么做賬，開票也是開在紙箱里面

某企業(yè)為增值稅一般納稅人,材料按實(shí)際成本核算,8月發(fā)生業(yè)務(wù)如下:1.5日,從本市購(gòu)入甲材料3000千克,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票一張,貨稅款共計(jì)58500元,其中價(jià)款50000元,增值稅8500元,材料已驗(yàn)收入庫。另以現(xiàn)金支付運(yùn)費(fèi)150元。2.7日,從外地購(gòu)入乙材料200千克,收到銀行轉(zhuǎn)來憑證及發(fā)票運(yùn)單,結(jié)算金額總計(jì)4780存元,其中價(jià)款4000元,增值稅680元,運(yùn)費(fèi)100元。審核后予以承付,但材料尚未運(yùn)到。3.11日,上述乙材料運(yùn)達(dá)企業(yè)并驗(yàn)收入庫。4.14日,根據(jù)購(gòu)貨合同規(guī)定,開出轉(zhuǎn)賬支票預(yù)付丙材料購(gòu)貨款30000元。結(jié)5.20日,收到了14日已預(yù)付貨款的丙材料,并已驗(yàn)收入庫。增值稅發(fā)票注明:價(jià)款總計(jì)30000元,增值稅5100元。開出轉(zhuǎn)賬支票5100元補(bǔ)付款項(xiàng)。所6.23日,從外地購(gòu)入乙材料600千克,材料已驗(yàn)收入庫,但發(fā)票賬單等單據(jù)尚未收到,貨款元未付。7.31日,某企業(yè)仍未收到23日已驗(yàn)收人庫的外購(gòu)乙材料的貨款結(jié)算憑證,按該批材料的附合同價(jià)12000元暫估人賬。

采購(gòu)周轉(zhuǎn)材料，先開了票金額5000元。實(shí)際到貨少了幾個(gè)，結(jié)算4800元。發(fā)票不準(zhǔn)備重新開，怎么做賬？應(yīng)付賬款余額掛了200元

我司向供應(yīng)商采購(gòu)一批材料含3%稅率含稅價(jià)為57530元。但是對(duì)方開發(fā)票開了1%稅率的57530元。經(jīng)協(xié)商，對(duì)方同意我司實(shí)際按照1%稅率的計(jì)算含稅價(jià)56412.9元支付，但發(fā)票不再重開。請(qǐng)問這個(gè)差額1117.09應(yīng)該怎么做賬。

老師，請(qǐng)問我公司采購(gòu)原材料已入庫記賬，后期付款時(shí)少付了1萬元（原因是品質(zhì)不好扣款1萬），供應(yīng)商發(fā)票按照實(shí)際付款金額開的，這個(gè)付款憑證要怎么記賬？