老師，我的應(yīng)付職工薪酬和管理費(fèi)用不相等，差在社保費(fèi)。這個(gè)金額我沖減了管理費(fèi)用，我做的分錄是借:其他應(yīng)付款－個(gè)人部分社保 貸:管理費(fèi)用。因?yàn)橐咔槠陂g我們交了1，2月份社保，社保局沒退回我們賬戶，留下來抵扣個(gè)人部分了。所以我們有幾個(gè)月雖然個(gè)人沒減免但是不用往社保局交費(fèi)用了。

22年我把個(gè)人公積金沖減了管理費(fèi)用，其實(shí)我22年未交公積金，今年要怎么沖回來了

因?yàn)槲覀兊酿B(yǎng)老醫(yī)保公積金交的時(shí)候直接作管理費(fèi)用，所以年底個(gè)人部門就沖管理費(fèi)用，但是22年我們沒有交公積金，我也沖了管理費(fèi)用，今年要怎么沖回來了

老師，我們公司有一個(gè)關(guān)聯(lián)方乙公司，但那個(gè)乙公司業(yè)務(wù)很少，我們公司員工帶著把乙公司的業(yè)務(wù)做了，但年底審計(jì)讓我們調(diào)整這部分的人工費(fèi)，乙公司計(jì)提了員工工資，我們把平時(shí)計(jì)提的工資，沖掉了一部分跟乙公司掛了往來，我想問一下，我們公司平時(shí)計(jì)提費(fèi)用按部門計(jì)提，但要挪一部分費(fèi)用給乙公司，就得沖費(fèi)用掛往來，沖的這個(gè)費(fèi)用是管理費(fèi)用-工資（負(fù)數(shù)）按部門是公司，但我們自己公司計(jì)提沒有公司部門，沖的這個(gè)費(fèi)用是公司可以嗎，這樣按部門倒出就是負(fù)數(shù)，科目余額沒問題，

老師好，我公司去年收到?？顚Ｓ玫恼a(bǔ)助，其中一部分用于研發(fā)人員勞務(wù)報(bào)酬，所以每個(gè)月發(fā)放工資的時(shí)候我都用補(bǔ)助做了沖減管理費(fèi)用—研發(fā)費(fèi)用的沖抵分錄，但是這樣下來全年的余額表里管理費(fèi)用—研發(fā)費(fèi)用的發(fā)生額就比實(shí)際少了我沖抵掉的部分，匯算清繳加計(jì)扣除的時(shí)候我應(yīng)該按那個(gè)余額報(bào)呀