某上市公司按季預(yù)交企業(yè)所得稅(稅率25%)。年度利潤表中利潤總額為3000萬元。公司當(dāng)年發(fā)生訴訟，預(yù)計(jì)賠償對方100萬元，并計(jì)入“營業(yè)外支出”和“預(yù)計(jì)負(fù)債”;次年3月15日法院判決，該官司需賠償對方300萬元，假定該事項(xiàng)可以在所得稅前列支，無其他納稅調(diào)整事項(xiàng)。當(dāng)年四個(gè)季度預(yù)繳企業(yè)所得稅共計(jì)653.5萬元。公司于次年4月15日進(jìn)行企業(yè)所得稅的匯算清繳，次年4月30日對外公告財(cái)務(wù)報(bào)告。 應(yīng)該交多少所得稅

會(huì)計(jì)年初需要準(zhǔn)備資料做企業(yè)所得稅匯算清繳審計(jì)，5月31日前上報(bào)和6月30日前的營業(yè)執(zhí)照年審，還有其他需要做的事嗎？

老師，我第一次做外帳，公司是一般納稅人?，F(xiàn)在是2.18日。我每月需要報(bào)增值稅，增值稅附加稅，個(gè)人所得稅。季度需要報(bào)企業(yè)所得稅，財(cái)務(wù)報(bào)表。5.31日前做匯算清繳，6.30日之前做工商年報(bào) 對嗎？老師，稅務(wù)上還有其他需要做的嗎老師

老師，每年的對公需要做的都有哪些工作:營業(yè)執(zhí)照年審，社保年審，企業(yè)所得稅匯算清繳，工商年報(bào)，個(gè)稅清算，還有其他的嗎？

老師請問，我們本年利潤是0，不需要繳納企業(yè)所得稅，但實(shí)際情況是我們預(yù)提了2023年企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的年終獎(jiǎng)100萬，如果我們在5月31之前發(fā)放，不用補(bǔ)繳企業(yè)所得稅，如果過了5月31日匯算清繳就需要補(bǔ)繳所得稅，我又不想調(diào)整期初數(shù)，是用遞延所得稅資產(chǎn)還是負(fù)債還是啥會(huì)計(jì)科目，麻煩給一個(gè)分錄