請問老師“進項轉(zhuǎn)出”怎么理解？

就是不允許抵扣 以后也不抵扣

那不就是虧損了100萬嗎？

你不需要抵扣增值稅了，你抵扣了所得稅，沒有虧損。

那如果所得稅少于100萬呢？

那你就是虧損的唄

了解，再請問進項轉(zhuǎn)出，是轉(zhuǎn)到哪個科目呢？

你好，這些都是什么業(yè)務(wù)留下的成本費用里面一般都是。

公司是為境外母公司提供技術(shù)主持，收取技術(shù)服務(wù)，留抵進項是因為購買技術(shù)所需的固定資產(chǎn)和電腦設(shè)備

你好，那就是免稅對應的進項不允許抵扣的。