如果是銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是， 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)， 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)。同時(shí)， 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)， 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。

銷項(xiàng)>進(jìn)項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅

這幾種哪種好些？

你好，選擇第一種的，第一種銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)月末都沒(méi)有余額。

好，過(guò)年費(fèi)6001月份發(fā)，怎么做賬？

直接坐當(dāng)年的福利費(fèi)

幾月份的？

一月份做的 屬于1月份

分錄咋寫(xiě)？要申報(bào)個(gè)稅嗎？

借管理費(fèi)用福利費(fèi)等 貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)， 借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸庫(kù)存現(xiàn)金或者是銀行還款需要合并到工資薪金一塊算個(gè)稅。

好，1月份發(fā)了，福利費(fèi)要體現(xiàn)在工資表里嗎？

不用 單獨(dú)做福利費(fèi)領(lǐng)取表就可以

好的，愛(ài)你喲！

不用客氣，工作愉快。

資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表季報(bào)，都是填12月份報(bào)表數(shù)據(jù)嗎？

不是 利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表，本月10-12月份 本年累計(jì)1-12月份

是填第四季度的數(shù)據(jù)嗎？？

你好，資產(chǎn)負(fù)債表看12月份的，然后利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表，它不是有一個(gè)本月嘛，這里填寫(xiě)的是第四季度的累計(jì)數(shù)據(jù)。

電子稅務(wù)局的本月金額填的是利潤(rùn)表季報(bào)里第四季度里的數(shù)據(jù)嗎？