本來(lái)應(yīng)該支付給對(duì)方的裝修保證金，現(xiàn)因?qū)Ψ焦镜归]不需要支付，該筆賬務(wù)怎么處理，前期我是掛在其他應(yīng)付款的，現(xiàn)在如果轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入的話，那下一季度匯算清繳不就要繳稅了嗎，本來(lái)該筆款就是裝修保證金??！

我的應(yīng)付賬款比較多，這個(gè)應(yīng)付賬款，就是我去我們商城買產(chǎn)品，差不多一兩個(gè)月讓公司開(kāi)一次發(fā)票給我，當(dāng)時(shí)代理會(huì)計(jì)把這些賬作為應(yīng)付賬款，我現(xiàn)在想把備用金的取出來(lái)，用庫(kù)存現(xiàn)金的方式，來(lái)付這個(gè)應(yīng)付賬款，分錄要不要寫應(yīng)交稅費(fèi)？需要票據(jù)什么的嗎？我問(wèn)這邊的會(huì)計(jì)老師，她說(shuō)要把我實(shí)際付出的憑證打出來(lái)，但是我實(shí)際付款出去都是用微信或是支付寶付出去的，賬單有點(diǎn)多，不方便每一筆做，而且賬上的應(yīng)付賬款都有對(duì)應(yīng)金額發(fā)票的，公司給我開(kāi)的發(fā)票，也是打了折的，和我實(shí)際支付寶付出去的賬也不一樣，我也沒(méi)辦法公對(duì)公付款，那我現(xiàn)在做賬的話，就借應(yīng)付賬款，貸庫(kù)存現(xiàn)金，然后附張領(lǐng)款憑證行不行？

預(yù)付款：對(duì)方開(kāi)來(lái)的發(fā)票有一部分已經(jīng)開(kāi)過(guò)票了，屬于多開(kāi)發(fā)票，但是對(duì)方不愿意重新開(kāi)正確發(fā)票，那我方應(yīng)該怎么入賬比較規(guī)范？1，直接按實(shí)際支付金額入費(fèi)用，多開(kāi)部分不理？2，先按發(fā)票金額入費(fèi)用，這樣預(yù)付賬款有個(gè)貸方余額，轉(zhuǎn)出到營(yíng)業(yè)外收入？

我公司2年前支付的應(yīng)付賬款，因在代賬公司，不知道發(fā)票金額不對(duì)，最近拿回來(lái)發(fā)現(xiàn)多付了10元，但是對(duì)方已經(jīng)倒閉了，轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出需要什么憑證嗎

我公司是小規(guī)模納稅人，2年前支付的應(yīng)付賬款，因在代賬公司，不知道發(fā)票金額不對(duì)，最近拿回來(lái)發(fā)現(xiàn)多付了10元，但是對(duì)方已經(jīng)倒閉了，可以做借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)付賬款嗎調(diào)平應(yīng)付賬款嗎？